Формирование условий легализации теневой деятельности коммерческих банков Российской Федерации

• Автор: Пшенина, Ольга Анатольевна
• Шифр специальности: 08.00.05
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2009
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 175 с.

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение

Глава I. Теневая экономика: понятие, структура, методы выявления

§ 1. Понятие и структура теневой экономики

§ 2. Методы выявления теневой экономической деятельности. Субъекты и объекты теневой экономики в России

Глава II. Теневая деятельность коммерческих банков России

§ 1. Анализ форм проявления теневой экономики в деятельности коммерческих банков России

ф § 2. Выявление причин и условий развития теневой экономической

деятельности коммерческих банков России

Глава III. Пресечение и легализация теневой деятельности коммерческих банков России
§ 1. Разработка организационно-экономического механизма пресечения теневой деятельности коммерческих банков России
§ 2. Роль государства и органов внутренних дел в формировании условий легализации теневой деятельности коммерческих банков России
Заключение
Список использованных источников
Приложения

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. В настоящее время Российская Федерация после почти десятилетнего периода развития экономики переживает экономический кризис. Одним из наиболее существенных факторов, тормозящих осуществление социально-экономических реформ, является наличие теневого сектора экономики, функционирующего вне досягаемости государственных органов, вне правительственного или общественного контроля. Важнейшей тенденцией развития теневой экономики в России на сегодняшний день является ее криминализация, возрастание воздействия организованной преступности. Влияние теневой экономики наиболее ярко выражено на потребительском рынке, во внешнеэкономической деятельности, кредитно-финансовой системе, в частности в деятельности коммерческих банков.
В условиях экономических преобразований, формирования рыночных отношений в нашей стране деятельность коммерческих банков призвана играть одну из ведущих ролей в обеспечении социально-экономической стабильности; банки являются коммерческими структурами, ориентированными на получение прибыли. В условиях современного экономического кризиса изыскиваются пути повышения эффективности банковского обслуживания, идет поиск оптимального разграничения сфер деятельности и функций специализированных финансово-кредитных и банковских учреждений, разрабатывается новое банковское законодательство в соответствии с задачами текущего этапа хозяйственного развития.
Обладая большими возможностями воздействия на развитие социально-экономической сферы, банковская система в то же время испытывает на себе последствия несовершенства, неурегулированности ряда правовых положений, недостатков кредитно-банковских технологий, документооборота, непрофессионализма работников, а также злоупотреблений со стороны как
сотрудников этих учреждений, так и клиентов. Как следствие этого сфера деятельности коммерческих банков стала одной из наиболее криминогенных.
Широкое распространение в банковской сфере получили теневые явления, в связи с чем перед экономической наукой стоит вопрос тщательного изучения их проявлений и последствий. Особое значение имеет разработка механизма своевременного выявления, пресечения и предупреждения подобных явлений в коммерческих банках.
Теневая экономика в настоящее время является еще недостаточно исследованным явлением экономической жизни - изучение теневой экономики в мире началось сравнительно недавно: в конце 80-х - начале 90-х годов XX в. Само определение «теневая экономика» неоднозначно, существует множество подходов к раскрытию данного термина. Многообразие позиций ученых обусловлено различиями в характере решаемых задач, а также в методологии и методике исследования. В западной экономической науке к настоящему времени сформировались следующие основные теории теневой экономики: параллельной экономики, подпольной экономики, подземной экономики, неофициальной экономики, скрытой экономики, второй экономики, ненаблюдаемой экономики, неформальной экономики, нелегальной экономики и т.д. В российской экономической науке имеет место аналогичная ситуация, хотя и нет такого изобилия теоретических направлений. Наукой и практикой выработан ряд критериев отнесения экономических явлений к теневой сфере, но множество проблем не изучены, нет их четких определений.
Концепция изучения теневой экономической деятельности коммерческих банков России ориентирована, на исследование причин и механизмов экономических общественно опасных явлений, а также на предупреждение и пресечение нелегальной и преступной активности.
Как с теоретической, так и с практической точек зрения представляет большой интерес тщательное изучение теневой экономической деятельности,
§ 2. Методы выявления теневой экономической деятельности.
Субъекты и объекты теневой экономики в России
В условиях глобализации и интернационализации экономических, финансовых и иных системообразующих новый экономический порядок факторов, происходит заметная концентрация контроля над криминального типа продукцией и услугами со стороны транснациональных крупных и крупнейших ОПТ. В 90-х годах XX в. обозначился процесс повсеместного образования мощных криминальных синдикатов, концернов, корпораций и т.д., формирующих мировой криминальный общий рынок и мировые отраслевые криминальные рынки. Одновременно обострилась борьба за передел криминальных «зон влияния»; в эту борьбу включается и организованная преступность из России.
В 90-е годы XX в. имел место быстрый рост криминальной экономики в ее глобальном, региональном и национальном (страновом) измерениях, который можно объяснить как общими закономерностями развития и трансформации мировой экономики в эпоху глобализации и резким обострением экономического и социального положения во многих странах мира и их растущей тенизацией и криминализацией, так и всплеском потребления продукции и услуг криминальной экономики в группе развитых стран.
Среднемировые темпы прироста объемов продукции и услуг мировой криминальной экономики в период 1990-2000 гг. почти втрое превышали среднемировые темпы прироста официальной (легальной) мировой экономики'.
В связи с опережающими темпами прироста продукции и услуг мировой криминальной экономики в 90-е годы XX в, произошло значительное увеличение ее удельного веса. По отношению к официальному (легальному) совокупному мировому ВВП мировая криминальная экономика составляла в
1 Багиров Л. Д. Теневой сектор мировой экономики: Тенденции и проблемы : автореф. дне... канд. экон. наук. С. 16.