Совершенствование институтов противодействия легализации доходов, полученных незаконным путем, в системе обеспечения экономической безопасности

• Автор: Сухоруков, Сергей Иванович
• Шифр специальности: 08.00.05
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2006
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 173 с. : ил.

ГЛАВА 1. РОЛЬ И МЕСТО ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ НЕЗАКОННЫМ ПУТЕМ В СИСТЕМЕ СОВРЕМЕННЫХ ЭКОНОМИЧЕСКИХ ОТНОШЕНИЙ

1 Л. Современные закономерности и тенденции формирования теневых

потоков в условиях глобализации

1.2. Сущность и структура легализации преступных доходов

ГЛАВА 2. СОВРЕМЕННАЯ СИСТЕМА ИНСТИТУТОВ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ В СИСТЕМЕ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ
2.1. Принципы и методы организации институтов противодействия легализации преступных доходов в системе обеспечения экономической безопасности
2.2. Международные стандарты и российская система противодействия легализации преступных доходов
2.3. Современный мировой опыт организации системы противодействия легализации преступных доходов
ГЛАВА 3. ОСНОВНЫЕ ПУТИ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ИНСТИТУТОВ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ПРЕСТУПНЫХ ДОХОДОВ С УЧЕТОМ МЕЖДУНАРОДНОГО ОПЫТА
3.1. Взаимодействие правоохранительных и финансовых институтов противодействия легализации преступных доходов
3.2. Пути повышения эффективности взаимодействия институтов противодействия легализации преступных доходов
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ

Актуальность темы исследования. Проблема легализации доходов, полученных незаконным путем в России, актуализировалась столь же стремительно, как и российская организованная преступность, которая за последние десять лет по значимости и по масштабам сравнялась с транснациональными криминальными синдикатами, имеющими вековые традиции. Легализация преступных доходов тесно связана с криминальным перемещением капитала, что выражается в огромных денежных суммах. По экспертным оценкам, нелицензируемый вывоз капитала из России в 1992-2000 гг. составил около 300 млрд. долл. США, в последующие годы - около 25 млрд. долл. в год. Активно используется такой путь легализации преступных доходов, как коррумпирование государственной бюрократии.
Преступные капиталы, пройдя все стадии легализации, становятся источниками для воспроизводства многих видов экономических преступлений. Таким образом, образуется цепь преступных элементов, представляющая серьезную угрозу экономической безопасности, как отдельных национальных государств, так и всему мировому сообществу в целом.
Несмотря на то, что в России в основном создана правовая база и соответствующие институты противодействия легализации незаконно нажитых капиталов, в их деятельности существует немалое количество проблем экономического, правового, правоохранительного порядка. Стратегическое значение приобретает то обстоятельство, что на передний план в работе по обнаружению и расследованию большинства преступлений экономической направленности постепенно и неотвратимо выдвигается не только выявление финансового следа преступления, но, прежде всего, достижение конечного результата расследования. Таким результатом в экономическом плане может быть определение характера угроз экономической безопасности, национальным интересам страны, размеров экономического ущерба, механизмов и мер противодействия данным криминальным процессам. В юридическом плане постановка вопроса сводится к вопросу о необходимых санкциях, включая
возможный арест и конфискацию незаконно нажитого имущества. Тема легализации «грязных денег» тесно соприкасается с хищениями в особо крупных размерах, контрабандой, коррупцией, корпоративными и налоговыми преступлениями, нелегальной торговлей людьми, оружием, наркотиками, с которыми невозможно вести эффективную борьбу, не распутывая финансовые следы этих преступлений, без выявления трафиков финансовых потоков, механизмов их проведения по каналам финансово-банковской системы. Таким образом, ведя борьбу с отмыванием доходов, нажитых преступным путем, государство тем самым ведет борьбу с экономическими преступлениями, коррупцией, наркоторговлей и другими особо опасными преступлениями, теневой и криминальной экономикой в целом, не исключая и те их сегменты, которые работают на международный терроризм.
Изучение экономических аспектов проблемы противодействия легализации «грязных денег» особенно актуально в связи с тем, что в контрольных и правоохранительных органах существует острый недостаток квалифицированных кадров, способных на удовлетворительном профессиональном уровне анализировать формы деятельности, связанные с финансовыми правонарушениями в современной рыночной экономике. Не налажена должная координация заинтересованных ведомств, слабо выражена их профессиональная специализация при выявлении и предупреждении соответствующих правонарушений. Информационные базы данных, существующие в различных ведомствах, имеют закрытый характер и для других заинтересованных служб часто недоступны.
Современная организация борьбы с экономической преступностью, теневым сектором экономики и легализацией преступных доходов требует максимальной согласованности всех ветвей законодательной, исполнительной власти и судебной власти, заинтересованных министерств и ведомств с целью обеспечения экономической безопасности государства. Таким образом, особую актуальность в диссертационной работе представляет тема взаимодействия экономических (финансовых), контрольных,
Определение «традиционные финансовые учреждения» включает те из них, которые занимаются обычным финансовым бизнесом (коммерческие банки, сберегательные банки и ассоциации, кредитные союзы и т д.), подчиняются и управляются государственными регулирующими инстанциями.
Методы, с помощью которых преступники манипулируют традиционными финансовыми операциями, включают: структурирование, соучастие банков, список исключений из закона, банки-корреспонденты и создание ложного бумажного следа.
Структурирование наличных операций осуществляется посредством разделения одной крупной суммы на ряд небольших, поскольку финансовые учреждения США обязаны отчитываться о внутренних и международных операциях, превышающих 10 тыс. долларов (обмен, снятие, вклад или перевод таких сумм должны быть декларированы в СШ - отчете о валютных операциях).
Под подчинением банков имеется в виду ситуация, когда персонал банка или все финансовое учреждение полностью контролируется преступной организацией.
Список исключений из закона: казначейство США ввело в соответствующий закон пункт, позволяющий банкам освобождать от заполнения СТИ. определенных клиентов, которые по роду своей деятельности, связанной с легальным бизнесом, постоянно проводят денежные операции, превышающие 10 тысяч долларов. Та простота, с которой это исключение предоставляется финансовым организациям, используется при отмывании денег с целью избежать образования документированного следа.
Банки - корреспонденты используются в преступной деятельности для пересылки незаконных капиталов с созданием видимости межбанковского перевода. Такой метод позволяет преступникам перемещать особо крупные суммы путем образования документов, скрывающих истинную суть операций.