Кредитные риски коммерческих банков

• Автор: Мазеин, Иван Александрович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2004
• Место защиты: Екатеринбург
• Количество страниц: 210 с. : ил.

ГЛАВА 1. Теоретические основы присутствия рисков в деятельности банковского сектора экономики России.
1.1. Природа и сущность экономического риска. Критерии классификации 7 рисков в современной денежно-кредитной системе.
1.2. Влияние на кредитный риск иных видов банковских рисков. 24 Взаимосвязь кредитного риска и риска ликвидности.
1.3. Вопросы нормативно-законодательного контроля и регулирования 36 кредитного риска в Российской Федерации.
ГЛАВА 2. Методология оценки уровня кредитного риска н управления им в процессе формирования кредитной политики банковской кредитной организации.
2.1. Методы оценки уровня кредитного риска, особенности применения их 48 в практике управления инвестиционно-кредитной деятельностью кредитной организации.
2.2. Основные аспекты кредитной политики коммерческого банка. 63 Регламентация кредитования в банке с целью снижения кредитного риска.
2.3. Способы ограничения рисков при размещении денежных средств на 76 условиях срочности и платности.

2.4. Анализ зарубежной практики оценки и управления кредитным 103 риском.

ГЛАВА 3. Система управления кредитным риском как базовый элемент повышения стабильности и доходности банковской структуры.
3.1. Стратегические аспекты управления кредитным риском в условиях 116 нестабильности рыночной конъюнктуры и ограниченности горизонта потенциальных вложений.
3.2. Современные проблемы управления кредитными рисками банка и 137 наиболее приемлемые пути их решения.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
Библиографический список использованной литературы Приложения

АКТУАЛЬНОСТЬ ТЕМЫ. Переход России к построению рыночной экономики предполагает возникновение новой системы банковского кредитования. От того, насколько эффективна деятельность кредитного учреждения в проведении реальной кредитной политики, зависит социально-экономическое положение не только самого банка, но и региона, в котором он осуществляет свою деятельность. Грамотное кредитное управление в банке обеспечивает достижение целей национальной политики, а именно эффективное распределение ограниченных финансовых ресурсов с целью ускорения экономического роста и минимизации убытков для экономики. Понимание этой сущности делает процесс управления и контроля за банковскими рисками особенно актуальным. Выполненные в этой области исследования не дают ответа на многие назревшие теоретико-методические и практические вопросы и не всегда могут служить эффективным инструментом при оценке эффективности предпринимательских проектов с учетом риска.
Необходимость определения сущности кредитного риска коммерческого банка, эффективная организация процесса банковского кредитования предопределили основную цель работы и круг рассматриваемых вопросов.
Цель исследования состоит в изучении особенностей и принципов результативного управления кредитными рисками банка в условиях переходной экономики и на этой основе в разработке эффективной схемы минимизации кредитных рисков коммерческого банка.
ПОСТАВЛЕННАЯ ЦЕЛЬ обуславливает решение следующих взаимосвязанных задач:
уточнить экономическое содержание понятий «риск», «экономический риск» и «кредитный риск», исследовать их взаимосвязи; конкретизировать степень влияния на кредитный риск иных видов банковских рисков,
проанализировать современное состояние банковского риск-менеджмента для определения перспектив и тенденций в области эффективного управления рисками,
исследовать современный уровень развития кредитного рынка РФ, степень его доходности, ликвидности и значимость в банковском бизнесе,
рассмотреть существующий отечественный и зарубежный опыт оценки и управления кредитным риском и оценить возможность применения его в России,
проанализировать факторы влияния на процесс управления инвестиционно-кредитной деятельностью кредитной организации,
разработать методические рекомендации по оценке уровня кредитного риска и управления им в процессе формирования кредитной политики банковской кредитной организации,
зафиксировать оригинальную методику оценки уровня кредитного риска, предложить конкретную схему минимизации кредитного риска коммерческого банка,
определить наиболее приемлемые пути решения значительного спектра проблем управления кредитными рисками банка, повысить их научную и методическую отработанность.
ПРЕДМЕТОМ ИССЛЕДОВАНИЯ является методология повышения эффективности управления кредитным риском коммерческого банка, а также инструменты, позволяющие реализовать ее на практике. ОБЪЕКТОМ ИССЛЕДОВАНИЯ выступает инвестиционно-кредитная деятельность коммерческого банка.
ТЕОРЕТИЧЕСКОЙ И МЕТОДОЛОГИЧЕСКОЙ ОСНОВОЙ ИССЛЕДОВАНИЯ послужили труды отечественных и зарубежных экономистов в области банковского риск-менеджмента.
Тенденции современного риск-менеджмента рассматривались в трудах П.Аллена, Х.Дёрига, Д.МакНотон, Д.Дж.Карлсона, К.Т.Дитца, П.Роуза, А.В.Белякова, А.Р.Горбунова, В.М.Гранатурова, Н.Л.Маренкова,
Ю.С.Масленченкова, С.В.Сорвина. Вопросы оптимизации процесса кредитования исследовались в работах М.И.БакаЕюва, А.Д.Шеремета,
О.И.Лаврушина, В.В.Ковалева.
Проблемы управления кредитным риском затрагивались в работах С.Л.Брю, С.Фишера, Э.Дж.Долана, Р.Дорнбуша, К.Р.Макконнелла, Р.Шмалензи, Э.Морсмана, Д.Полфремана, Ф.Форда, П.Самуэльсона. При изучении отечественного опыта использовались труды А.Ю.Казака, М.С.Марамыгина, М.А.Помориной, Е.Б.Ширинской, В.Т.Севрук, Л.А.Дробозиной, И.В.Ларионовой.
ИНФОРМАЦИОННУЮ БАЗУ исследования составили материалы официальной статистики, информационно-аналитических агентств, публикации в отечественной и зарубежной печати, данные, размещенные в сети Интернет на официальных сайтах Банка России, коммерческих банков.

их измерения вероятностно-статистические методы, которые предполагают описание возможных сценариев развития событии, связанных с риском; выявление вероятности каждого из этих сценариев; выявление последствий реализации этих сценариев.
К таким относят вероятностный, приближенный вероятностный и косвенный (качественный) методы.
Вероятностный метод предполагает наличие достаточно надежной информации обо всех сценариях и вероятностях возникающих при их реализации убытков. Приближенный вероятностный метод также использует вероятности сценариев. Но при этом не предполагается полное описание всех возможных сценариев. Косвенный (качественный) метод применяется тогда, когда непосредственное количественное измерение предполагаемых убытков невозможно. В этом случае рассматривают какие-либо показатели, влияющие па убытки и в то же время доступные для практического измерения.
В практике работы отечественных банков для оценки кредитного риска из приведенных выше применяется лишь косвенный метод, так как прочие практически неприменимы. При этом различают аналитический, экспертный, статистический и комбинированный методы оценки кредитного риска.
Аналитический метод оценки риска непогашения кредита основан на применении Инструкции Банка России от 30.06.97г. № 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам». Кредиты подразделяются па 4 группы риска в зависимости от сроков просрочки платежа по основному долгу или его переоформления и характера обеспечения. По каждой группе установлен коэффициент риска: I — 1%, II — 20%, III - 50%, IV - 100%'. Поскольку критерии оценки риска формализованы, то величина риска рассчитывается без особого труда.
Так, по данным Банка России, в 2002 году в соответствии с данными отчетности качество ссудной задолженности оставалось весьма высоким (см. Таблица 4).
Таблица
Динамика структуры ссудной задолженности банковского сектора (согласно общей финансовой отчетности банков, доля в % от общего объема
выданных ссуд)*
' Инструкция Центрального банка РоссиПскоП Федерации от 30 июня 1997 г. № 62а «О порядке формирования и использования резерва на возможные потери по ссудам».