Формирование системы управления кредитными рисками в коммерческом банке

• Автор: Сажина, Наталья Сергеевна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2010
• Место защиты: Саранск
• Количество страниц: 204 с. : ил.

Содержание
Введение
1 Теоретико-методологические подходы к формированию системы 11 управления кредитными рисками

1.1 Содержание системы управления кредитными рисками

1.2 Методологические аспекты управления кредитными рисками

1.3 Роль кредитной политики в управлении кредитными рисками

2. Анализ системы управления кредитными рисками в коммерческом

банке

2.1 Исследование факторов, оказывающих влияние на уровень

кредитного риска

2.2. Анализ кредитного портфеля коммерческих банков

2.3 Оценка организационной модели управления кредитными рисками 93 в коммерческом банке
3 Совершенствование системы управления кредитными рисками 114 в коммерческом банке
3.1 Совершенствование системы банковского надзора
3.2 Моделирование как инструмент минимизация кредитных рисков
3.3 Развитие финансовых инноваций в кредитной политике банка
Заключение
Список использованных источников
Приложения

Введение.
Актуальность темы диссертационного исследования обусловлена необходимостью разработки научно обоснованной методологии управления кредитными рисками и внедрения ее в деятельность коммерческих банков. Значимость решения данной проблемы связана с низкой степенью аллокации банковских ресурсов, с сохраняющейся неопределенностью на финансовых рынках, в том числе и на мировом, с активизацией интеграционных процессов вхождения отечественных структур в мировую финансовую систему.
Анализ сложившейся ситуации в банковской сфере объективно свидетельствует о необходимости расширения кредитования национальной экономики. Реализация данной задачи, выступающая стержневым направлением антикризисной программы, возможна только при наличии комплексной системы оценки и регулирования кредитных рисков как на микро-, так и на макроуровне. Необходимо построение соответствующей инфраструктуры, которая способствовала бы снижению уровня кредитных рисков банковской системы.
Относительное снижение доходов коммерческих банков по сравнению с докризисным периодом требует от банковского менеджмента таких управленческих решений, которые позволят коммерческому банку осуществлять свою деятельность максимально эффективно. В этих обстоятельствах повышение роли управления кредитными рисками в банковской деятельности значительно возросло. Вместе с тем по результатам анализа действующих систем управления можно сделать вывод о том, что они не в полной мере отвечают необходимым требованиям и нуждаются в совершенствовании. Отсутствие обобщенного опыта и комплексных научных исследований в области управлении рисками в банковской деятельности приводит к потерям и снижению эффективности функционирования коммерческих банков.
Проблема кредитных рисков на современном этапе значительно возрастает с развитием новых финансовых инструментов и технологий хеджирования риска, и особенно в связи с разработкой новых требований к оценке достаточности капитала и кредитных рисков Базельского соглашения
II. Поэтому разработка методических и организационных основ системы управления рисками в банковской деятельности, ориентированной на повышение эффективности и улучшение качества функционирования коммерческих банков, является одной из важнейших задач в работе банковского менеджмента.
Недостаточная теоретическая и методическая разработанность данной проблемы, ее актуальность и возрастающая практическая значимость предопределили выбор темы и основных направлений диссертационного исследования.
Степень разработанности проблемы. Вопросы оценки и регулирования кредитного риска довольно широко исследованы в работах российских ученых: А.П. Альгина, Н.И. Валенцевой, О.В. Ефимовой, Г. Кипермана, А. Клепача, А.И. Ковалева, О.И. Лаврушина, Т.В. Осипенко, Г.С. Пановой, В.Т. Севрук, Г.В. Семеко, Н.Э. Соколинской, Е.Б. Супрунович,
А.Б. Фельдмана, А.Д. Шеремета, И.А. Штыровой.
Среди зарубежных экономистов, активно занимающихся исследованием и развитием теории рисков, следует отметить Э. Альтмана, М. Крофи, Дж. Робертса, А. Саундерса, Дж. Синки, С. Хьюса.
В экономической литературе тема управления кредитным риском разрабатывалась как в теоретическом, так и в практическом направлении. При этом в теоретическом аспекте по данной проблеме отсутствует согласованность мнений авторов о содержании понятия "кредитный риск" и о применимости различных методов для управления им. Большинство же практических разработок и методик по управлению кредитным риском не носит комплексного характера; также недостаточно исследований, затрагивающих вопросы адаптации зарубежного практического опыта в российских условиях.

обеспечения. По каждой группе установлен коэффициент риска: I - 1%, II -20%, III - 50%, IV - 100%. Поскольку критерии оценки риска формализованы, то величина риска рассчитывается без особого труда. Однако, по нашему мнению, полученный результат дает слабое представление о возможных потерях. Метод применяют для определения необходимого резерва на возможные потери по кредитам и включения его в затраты банка.
Статистический метод оценки кредитного риска связан с изучением статистики потерь, имевших место при прошлых решениях. Устанавливается их величина, проводится вероятностный анализ, составляется прогноз на будущее. Размер риска определяется в виде среднестатистического показателя на основе кредитной истории банка, как отношение суммы невозвращений кредитов и невыполнения прочих обязательств клиентами к общему объему выданных кредитов. Общий объем потерь от кредитных операций можно оценить как совокупную сумму обязательств заемщика (или группы) перед банком, умноженную на вероятность потерь при проведении кредитных операций. Под вероятностью потерь от проведения кредитных операций понимается средняя за предшествующую историю развития банка доля невозврата кредитов и невыполнения прочих обязательств клиентами, имеющими похожие характеристики или показатели кредитоспособности.
Экспертный метод связан с обработкой мнений опытных специалистов. Он применяется по тем элементам риска, которые не поддаются количественному учету. Как правило, метод предполагает проведение анкетирования и выставление балльных оценок.
Комбинированный метод сочетает экспертную оценку с расчетом
показателей, характеризующих финансовое состояние предприятия-
заемщика. Он широко используется в кредитной работе на предварительном
этапе и в процессе кредитования в форме оценки кредитоспособности
клиентов. Как правило, его также формализуют в виде стандартных
ключевых показателей финансового состояния организаций и предприятий,
затем производят рейтинговую оценку их величины, на основе которой