Противодействие легализации незаконных доходов в банковской системе Российской Федерации : опыт и пути развития

• Автор: Шаманина, Елизавета Ивановна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2014
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 221 с. : ил.

Глава 1. Теоретические, правовые и институциональные основы противодействия легализации незаконных доходов в банковской системе Российской Федерации
1.1. Место и роль банковского контроля в противодействии легализации незаконных доходов
1.2. Институциональные основы российской системы противодействия легализации незаконных доходов: взаимодействие Банка России и Росфинмониторинга в области банковского контроля
1.3. Международные стандарты построения системы противодействия
легализации незаконных доходов в банковской сфере
Глава 2. Исследование современной системы противодействия легализации незаконных доходов в банковской системе Российской Федерации
2.1. Сравнительный анализ отечественного и зарубежного опыта организации противодействия легализации незаконных доходов
2.2. Анализ современных способов, моделей и экономических схем легализации незаконных доходов в банковской системе
2.3. Анализ нормативных требований к построению систем внутреннего
контроля кредитных организаций
Глава 3. Рекомендации по развитию противодействия легализации незаконных доходов в российской банковской системе
3.1. Развитие риск-ориентированного банковского надзора в области противодействия легализации незаконных доходов
3.2. Предложения по оценке состояния внутреннего контроля и выявлению риска легализации незаконных доходов в кредитной организации
3.3. Рекомендации по построению эффективной системы внутреннего контроля в кредитной организации

Заключение
Библиографический список использованной литературы
Приложения

Актуальность темы исследования. В настоящее время рост объемов легализации (отмывания) незаконных доходов, занимает одно из лидирующих мест среди наиболее тревожных тенденций в мировой статистике финансовых преступлений. По оценкам экспертов, в последние годы доходы от различного рода финансовых преступлений составляют от 2 до 5% мирового валового продукта, то есть от 1 до 3 трлн. долларов США в год, при этом ежегодно в мире отмывается не менее 600 млрд. долларов США1.
В свою очередь, легализация незаконных доходов тесно связана с такими явлениями, как бегство (вывод) капитала за рубеж, коррупция, финансирование терроризма, использование офшорных юрисдикций для сокрытия источника происхождения доходов и уклонения от налогов. В частности, по данным Банка России2, за 2013 год отток капитала из страны составил 62,7 млрд. долларов США (за 2012 год - 54,6 млрд. долларов США), из которых на статью платежного баланса России «сомнительные операции» пришлось более 40% (26,5 млрд. долларов США за 2013 год). Всего, начиная с 2000 года по статье «сомнительные операции» из России было выведено свыше 350 млрд. долларов США.
В связи с этим борьба с легализацией незаконных доходов становится одной из наиболее актуальных задач, стоящих перед международным сообществом в целом и перед каждым государством в отдельности.
Одним из основных каналов для легализации незаконных доходов и финансирования терроризма являются в современных условиях банковские системы. Использование банковских систем для незаконных целей, обусловлено, прежде всего, множеством видов оказываемых услуг финансового посредничества и огромными объемами операций.
В настоящее время масштабы проблемы легализации незаконных доходов для банковской системы Российской Федерации можно охарактеризовать количеством отозванных у кредитных организаций лицензий на осуществление
'Источник: официальный сайт Международного валютного фонда (МВФ) -
2 Источник: официальный сайт Банка России -

системы, продолжается. Слабые банки с низким качеством активов и недобросовестные игроки, в основном те, что занимались сомнительными операциями, продолжают уходить с рынка.
Проводимая Банком России политика коснулась как небольших банков, так и крупных, которые долгое время считались относительно надежными, банков с государственным участием и иностранным капиталом.
Отправной точкой нового этапа жизни банковского сектора РФ можно определить 30 сентября 2013 года, день который начался с отзыва лицензии у ОАО «АБ «ПУШКИНО» (per. № 391) с 23,5 млрд. руб. средств физических лиц. Ранее банки определенные Банком России как социально значимые и системообразующие с рынка не выводились, фонд Агентства страхования вкладов (АСВ) составлял
238,7 млрд. руб., а выплаты вкладчикам по Банку превысили 20,2 млрд. руб.
Окончательно убедиться в том, что идет «целенаправленная расчистка» банковского рынка от сомнительных игроков, финансовый сектор ощутил в конце 2013 года - после отзыва лицензии сначала у «Мастер-Банк» (ОАО) (per. № 2176) (около 50 млрд. руб.), а потом в один день у АКБ «Инвестбанк» (ОАО) (per. № 107) (около 40 млрд. руб.), ОАО «Смоленский Банк» (per. № 2209) и АБ «БПФ» (ЗАО) (per. № 1677) (около 15 млрд. руб., соответственно).
Итог за первые 3 квартала 2014 года - 43 страховых случая, с объемом страховой ответственности АСВ в размере 154,5 млрд. руб.
Всего с 30 сентября 2013 года по 30 сентября 2014 года лицензии были отозваны у 81 кредитной организации (у 74 - банков и 7 - небанковских кредитных организаций). В течение предыдущих 12 месяцев отзывов было в четыре раза меньше. Так, за сравниваемый период Банк России отозвал 21 лицензию (у 15 -банков и 6 - небанковских кредитных организаций).
Обобщая вышеизложенное, можно считать, что создание мегарегулятора на базе Банка России в большей степени представляет позитивные преобразования на финансовом рынке и в конечном итоге позволит повысить эффективность регулирования и комплексного надзора за финансовыми институтами.