Теория и методология компромиссной оценки эффективности инвестиционных проектов в машиностроении

• Автор: Пуряев, Айдар Султангалиевич
• Шифр специальности: 08.00.05
• Научная степень: Докторская
• Год защиты: 2009
• Место защиты: Санкт-Петербург
• Количество страниц: 272 с. : ил.

СОДЕРЖАНИЕ

ОПРЕДЕЛЕНИЯ, ОБОЗНАЧЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ
1 ПРОБЛЕМЫ ТЕОРИИ И МЕТОДОЛОГИИ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ И ДЕЯТЕЛЬНОСТИ ПРЕДПРИЯТИЯ
1.1 Анализ подходов и методов оценки эффективности инвестиционных ПРОЕКТОВ и деятельности предприятия

1.1.1 Сущность понятия «эффективность» и основные методы ее оценки

1.1.2 Метод сравнительной экономической эффективности (метод приведенных затрат)

1.1.3 Метод «Cash flow» («потока наличности»)

1.1.4 Системно-синергетический метод оценки эффективности деятельности предприятия

1.1.5 Логистическая концепция оценки эффективности деятельности предприятия

1.1.6 Аналитические методы оценки эффективности деятельности предприятия

1.1.7 Подходы к совершенствованию систем оценки эффективности инвестиционной деятельности
1.2 Анализ понятий системно-синергетического подхода к оценке эффективности деятельности предприятия
1.3 Актуальность, тенденции и закономерность развития теории оценки эффективности инвестиционных проектов и деятельности предприятия
ВЫВОДЫ ПО ГЛАВЕ
2 СОСТОЯНИЕ И РАЗВИТИЕ МАШИНОСТРОИТЕЛЬНОГО КОМПЛЕКСА РЕСПУБЛИКИ ТАТАРСТАН
2.1 Характеристика, состав и особенности машиностроительного комплекса Республики Татарстан
2.2 Проблемы и перспективы инновационно-инвестиционного развития машиностроительного комплекса Республики Татарстан
2.3 Взаимосвязь развития теории оценки эффективности ИП и перспектив деятельности машиностроения Республики Татарстан
ВЫВОДЫ ПО ГЛАВЕ
3 АЛЬТЕРНАТИВНАЯ ТЕОРИЯ И МЕТОДОЛОГИЯ КОМПРОМИССНОЙ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ В МАШИНОСТРОЕНИИ
3.1 Постулат и принципы компромиссной оценки эффективности инвестиционных проектов

3.2 Концепция компромиссной многофакторной оценки эффективности
ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ
3.3 Математический аппарат методологии компромиссной оценки эффективности инвестиционных проектов
3.3.1 Теория нечетких лтожеств как инструмент моделирования оценки эффективности и обоснование ее использования
3.3.2 Обоснование применения метода функции желательности Харрингтона в решении задачи оценки эффективности инвестиционных проектов
ВЫВОДЫ ПО ГЛАВЕ
4 МЕТОДИЧЕСКИЙ ИНСТРУМЕНТАРИЙ КОМПРОМИССНОЙ ОЦЕНКИ ЭФФЕКТИВНОСТИ ИНВЕСТИЦИОННЫХ ПРОЕКТОВ В МАШИНОСТРОЕНИИ
4.1 Рекомендации по разработке частных параметров оценки эффективности инвестиционных проектов в машиностроении.
4.2 Методика компромиссной оценки эффективности инвестиционных проектов в машиностроении
4.3 Модель прогнозирования цены проектной продукции, ставки сравнения и периода жизненного цикла инвестиционного проекта
4.4 Теоретические и методологические аспекты оценки инновационньех проектов в машиностроении
ВЫВОДЫ ПО ГЛАВЕ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЕ А
ПРИЛОЖЕНИЕ Б
ПРИЛОЖЕНИЕ В
ПРИЛОЖЕНИЕ Г

ОПРЕДЕЛЕНИЯ, ОБОЗНАЧЕНИЯ И СОКРАЩЕНИЯ
В настоящей диссертационной работе применяются следующие термины с соответствующими определениями:
Деятельность предприятия - это комплекс настоящих и предстоящих действий предприятия по осуществлению производственного, финансового, инвестиционного, инновационного процессов, ориентированных на развитие и достижение поставленных целей предприятия.
Инвестиционный проект (ИП) — 1) обоснование экономической целесообразности предстоящей инвестиционной деятельности, в том числе необходимая проектно-сметная документация и описание практических действий по осуществлению инвестиций [133]; 2) комплекс предстоящих действий по осуществлению инвестиций (предстоящая инвестиционная деятельность; предстоящая реализация ИП в первом смысле; частный случай деятельности предприятия).
Инновационная привлекательность предприятия - системный показатель конкурентоспособности предприятия на инновационном рынке, формируемый руководством предприятия методом целенаправленного убеждения потенциальных инвесторов для ускорения достижения целей предприятия при получении максимального эффекта.
Компромиссная многофакторная системная оценка эффективности ИП («Компрамультифактор») — альтернативная теория и методология оценки эффективности инвестиционных проектов разрабатываемая в диссертации применительно к объектам машиностроения (альтернативная концепция компромиссной оценки эффективности ИП).
Машиностроительный комплекс (машиностроение, машиностроительная отрасль) — комплекс предприятий и отраслей промышленности, в которых производятся средства производства, средства транспорта и предметы потреб-

начиная от научных исследований. Первым продуктом развития данного направления является издание Методических рекомендаций по комплексной оценке эффективности мероприятий, направленных на ускорение НТП [90], утвержденное в 1988 г; вторым - официального издания Методических рекомендаций по оценке эффективности инвестиционных проектов и их отбору для финансирования, утвержденное совместным постановлением Госстроя России, Минэкономики РФ и Госкомпромом России в марте 1994 г. [136]; третьим -Методические рекомендации по оценке эффективности инвестиционных проектов (вторая редакция официального издания), разработанная и утвержденная совместно Министерством экономики РФ, Министерством финансов РФ, Госу-дарственным комитетом по строительству, архитектуре и жилищной политике в 2000 году [133]. В процессе углубления проводимых реформ экономической системы начинает вызывать интерес у отечественных экономистов зарубежный опыт проведения инвестиционных расчетов (что нашло существенное отражение в последних официальных рекомендациях), основанный на анализе «потока наличности» («Casch flow») [15, 233, 133].
Общеопределяющим признаком всех методик является комплексный подход в оценке эффективности. Объединяя эти методики в единую группу современных комплексных подходов, представлялось интересным уточнить достоинства и особенно выявить их недостатки. Этот интерес обуславливается важной деталью работ авторов по комплексной оценке эффективности мероприятий за жизненный цикл проекта [15, 233, 60].Она заключается в том, что авторы, раскрывая недостатки метода сравнительной эффективности, не отмечают недостатки предлагаемого комплексного подхода. Данный подход в представлении методик вызывает сомнения по поводу абсолютной истинности их выводов.
Первоначально необходимо уточнить или, скажем, «обнажить» достоинства анализируемого подхода в оценке эффективности инвестиционных решений:
1. Устраняет процесс приведения вариантов к сопоставимому виду, т.е.