Негативная деловая практика в банковской сфере и методы её нейтрализации

• Автор: Целюк, Наталья Станиславовна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2005
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 154 с. : ил.

ГЛАВА 1. НЕГАТИВНАЯ ДЕЛОВАЯ ПРАКТИКА В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ: ПОНЯТИЕ, ТИПОЛОГИЯ, ПРЕДПОСЫЛКИ ВОЗНИКНОВЕНИЯ
1.1. Категория «негативной деловой практики» в банковской деятельности
1.2. Негативная деловая практика: эволюция, тенденции и закономерности развития в банковской сфере экономики
1.3. Типология негативной деловой практики в банковской сфере
ГЛАВА 2. НЕГАТИВНАЯ ДЕЛОВАЯ ПРАКТИКА В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ И РЕСПУБЛИКИ БЕЛАРУСЬ
2.1. Характеристика предпосылок, масштабов и механизмов негативной деловой практики
2.2. Микроэкономические условия развития негативной деловой практики
ГЛАВА 3. МЕЖДУНАРОДНЫЙ ОПЫТ НЕЙТРАЛИЗАЦИИ НЕГАТИВНОЙ ДЕЛОВОЙ ПРАКТИКИ В БАНКОВСКОЙ СФЕРЕ
3.1. Опыт предупреждения негативной деловой практики в банковской сфере мировой экономики
3.2. Система мер по нейтрализации негативной деловой практики в банковской сфере Российской Федерации и Республики Беларусь
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
ПРИЛОЖЕНИЯ
Актуальность темы диссертации. Высокий уровень риска негативной деловой практики в банковской сфере в странах с переходной экономикой обуславливается сложностями, связанными со становлением финансовых институтов и нового уклада хозяйствования. Развитие банковской системы переходных экономик происходит в сложных социально-экономических условиях. Одним из существенных факторов эффективной и стабильной деятельности данной системы является ее защищенность от негативной деловой практики.
Негативная деловая практика оказывает отрицательное воздействие на деятельность коммерческих банков, снижает ее эффективность и доверие вкладчиков, увеличивает риск банкротства банковских учреждений и нарушает устойчивость финансовой системы в целом. Банковская совокупность должна быть функционально сбалансированной. Необходимо наличие встроенных механизмов, которые обеспечивали бы ее прогрессивное саморазвитие, эффективных систем раннего реагирования на угрозы, страхования банковских депозитов и капиталов самих банков, надежных способов обеспечения возвратности кредитов, обеспечения безопасности от полукриминальных угроз ее деятельности.
В целом негативная деловая практика способна вызвать ряд негативных последствий, серьезно дестабилизирующих финансовую систему страны.
По оценкам специалистов Бюро по расследованию коммерческих преступлений (Великобритания), ежегодные потери от финансовых махинаций составляют 2-5% оборота всех коммерческих предприятий мира. Негативная деловая практика дестабилизирует мирохозяйственные связи, вымывает средства из легального денежного оборота. Финансовые средства, полученные при ее осуществлении, создают дополнительные возможности для увеличения масштабов теневого бизнеса: часто ими финансируется нелегальное предпринимательство, торговля наркотиками, финансовые аферы; часть ресурсов идет на финансирование терроризма, ставшего в последнее время одной из острейших проблем мирового сообщества.
Интегрированность развивающихся стран в мирохозяйственные связи требует активизации международных банковских операций. Это значительно

увеличивает и риск негативной деловой практики в условиях отсутствия у служащих банков достаточных навыков ее предотвращения и возможности проникновения на внутренний рынок зарубежных недобросовестных деловых партнеров. Все это обуславливает высокую актуальность исследований, направленных на выявление предпосылок возникновения и разработку методов предупрелсдения негативной деловой практики в банковской сфере, в частности, Российской Федерации и Республики Беларусь.
Исследованию данной проблемы, выявлению природы сомнительных операций в бизнесе и их многообразия, посвящены работы экономистов различных стран: Абалкина Л.И., Балабанова И.Т., Бобковой И.Н., Гаухмана Л.Д., Гвоздева
A.И., Громовича А.И., Грязновой А.Г., Данилевского Ю.А., Дуброва А.М., Дьякова
B.И., Ефимовой Л.Г., Клюшникова A.C., Лаврушина А.И., Ларичева В.Д., Логвиной А.М., Лученка А.И., Львова Д.С., Маневича В.E., Петрова Э.И., Петрова Э.И., Пузикова В.В., Роговой О.Л., Романова С.А., Сатуева P.C., Севрук Т.В., Сенчагова В.К., Степанова О.П., Чеботарева А.Н., Черкасова В.Н., Ясинского Ю.М. и др., а также Альбрехта Гавалда К.У., Долана Э. Дж., Дугласа Л., Кэмбелла К.Д., Моро-Кристофа Л., Мура А., Пеппера Дж., Пратта Л., Уэльса Д., Хиарндена К. и др., которые исследовали сомнительные операции в бизнесе, в частности, в кредитно-финансовой сфере. Вместе с тем разработка системы практических мер по предупреждению негативной деловой практики в банковской сфере Республики Беларусь обуславливает необходимость более углубленного теоретического исследования проблемы негативной деловой практики в банковской сфере, выявления ее эволюции, предпосылок возникновения, закономерностей, тенденций развития и мер по ее нейтрализации.
Цель и задачи исследования. Целью исследования является выявление предпосылок возникновения, закономерностей и тенденций развития негативной деловой практики в банковской сфере отечественной и мировой экономики и разработка элементов механизма по ее предупреждению.
Для реализации цели были поставлены и решены следующие задачи:
определить понятие негативной деловой практики в банковской сфере, выявить ее природу, сущность, основные элементы и место в системе кредитно-финансовых отношений;

Таблица 1
Негативная деловая практика при проведении кредитных операций
Вид Признаки
Представление в банк не соответствующих действительности сведений о финансовом состоянии фирмы, подложной информации об обеспечении возврата кредита (движимого и недвижимого имущества, ценных бумаг, страховых полисов, гарантий и поручительств третьих лиц), фальшивых бланков Нарушение инструкций и норм проведения банковских операций; фальсификация анкетных данных
Необоснованные займы фирмам, в которых банковские работники имеют личные интересы Необычно высокие ставки процентов
Необоснованное освобождение залога, являющегося обеспечением по выданному кредиту
Выдача кредита под заниженный процент
Утаивание части денег с фальсификацией документов по процентной ставке
Получение кредита под остаток средств в банке, заведомо ошибочно перечисленных из другого банка
Предоставление кредита сверх выделенной кредитной линии
Подделка векселей заемщиков
Кредит по неоправданному доверию (на основании ложной деловой и общественной репутации) Хранение крупных денежных сумм на счете
Преднамеренное банкротство заемщика
Инспектирование ошибочного перечисления крупной суммы с целью поставить банк на грань банкротства, а затем произвести захват контрольного пакета акций
Повторное использование заложенного имущества для получения кредита Отсутствие полного перечня документов на имущество
Источники: Вишневский А.А. Борьба с выманиванием кредитов или дотаций - это борьба с новым видом экономических преступлений // Гуманитарно-экономический вестник. - 1998. - № 1. - С. 116-121; Вишневский A.A., Шиенок В.П. Расследование уголовных дел, связанных с незаконным получением кредитов и дотаций. - Минск: Тесей, 2000. - 76 с.; Кочанов П. Некоммерческие факторы кредитного риска // Рынок ценных бумаг. - 2000. - № 5. - С. 80-83.
В качестве способов предупреждения негативной деловой практики при проведении кредитных операций можно выделить следующие:
•S коллегиальность решения о выдаче кредита;
•/ разграничение управленческих полномочий;
■S проверка ликвидности и легитимности залога;
S работа с оригиналами документов (учредительные документы, договора на поставку, справки из других банков о состоянии кредитной задолженности);
S целевое использование кредитных ресурсов (платеж со ссудного счета по платежному требованию/поручению заемщика по контракту, по которому испрашивался кредит).