Расследование хищений в сфере банковской деятельности

• Автор: Луценко, Олег Анатольевич
• Шифр специальности: 12.00.09
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 1998
• Место защиты: Краснодар
• Количество страниц: 182 с.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение
Глава 1. Криминалистическая характеристика хищений в сфере
банковской деятельности
1.1. Обстановка совершения хищений в сфере банковской деятельности
1.2. Способы совершения и сокрытия хищений в сфере банковской деятельности. Механизм следообразования
1.3. Предмет посягательства, мотивы и цели хищений в сфере банковской деятельности
1.4. Особенности личности преступника. Обобщенные данные о криминалистических особенностях соучастия в хищении
1.5. Взаимосвязь элементов криминалистической характеристики
хищений в сфере банковской деятельности
Глава 2. Основные способы хищений денежных средств в сфере банковской деятельности и обстоятельства, подлежащие установлению по делу
2.1. Хищения при проведении банками кредитных операций
2.2. Хищения при выдаче банками беспроцентных ссуд
2.3. Хищения при учреждении банками дочерних предприятий
2.4. Хищения с использованием банками расчетных операций
2.4.1. Хищения денежных средств с помощью фальшивых авизо
2.4.2. Хищения денежных средств при несанкционированном входе в компьютерные сети банков посредством компьютерной техники
2.4.3. Хищения денежных средств с банковских счетов при проведении операций с пластиковыми карточками
2.5. Хищения при проведении банками валютных операций
Глава 3. Особенности возбуждения уголовных дел и первоначальный этап расследования
3.1. Особенности выявления хищений и возбуждения уголовных дел
3.2. Взаимодействие следователя с оперативно-розыскными службами
3.3. Неотложные следственные действия
3.4. Выдвижение и разработка следственных версий, особенности планирования
Глава 4. Тактика проведения отдельных следственных действий
4.1. Особенности допроса свидетелей, обвиняемого, экспертов и специалистов
4.2. Назначение ревизий, экспертиз и проверок
4.3. Действия следователя по розыску
Заключение
Приложения
Список литературы

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Вступление нашей страны в период экономических реформ повлекло за собой глубокие изменения в ее кредитно-финансовой системе. Возникла и интенсивно развивается сеть коммерческих банков. Однако этот период характеризуется также заметным увеличением числа экономических преступлений, которые стали более интеллектуальными и изощренными. В последние годы кредитно-денежная сфера заняла одно из первых мест по криминогенное™. Особое место в этом ряду занимают хищения в сфере банковской деятельности.
Совершаемые в этой сфере хищения отличаются гибкой адаптацией преступников к обновлению и усложнению механизма функционирования предпринимательской деятельности; изобретением новых форм маскировки преступлений; умелым использованием в преступной деятельности банковских документов, технических новаций, а также недостатков законодательства страны.
В связи с этим правоохранительная система России сталкивается с серьезными проблемами при раскрытии и расследовании преступлений данной категории. Сложность, запутанность этих уголовных дел усугубляется подчас и слабой подготовкой оперативных, следственных сотрудников, отсутствием у них опыта и практики.
Состояние раскрываемости хищений данной категории, а также недостаточное количество методических рекомендаций и пособий по данному вопросу указывает на необходимость обобщения практики правоохранительных органов, требует научного анализа и разработки практических рекомендаций сотрудникам следственных подразделений и оперативно-розыскных служб по расследованию хищений в сфере банковской деятельности.
Методика расследования хищений данного вида, в особенности новых их разновидностей, появление новых и модификация уже известных способов их совершения, при всей теоретической и практической значимости проблемы остается еще не разработанной.
Особую актуальность приобретает разработка методики расследования таких малоизученных у нас в стране способов совершения хищений в банковской сфере, как сетевые компьютерные хищения, в частности, взлом систем защиты банков при передаче информации и электронных платежей через телекоммуникационную сеть, а также хищения при осуществлении клиентами банков финансовых операций с ис-

пользованием пластиковых карточек. Уже сейчас можно спрогнозировать серьезный всплеск данных хищений в России в самое ближайшее время.
Указанные положения обусловили выбор темы и направление данного исследования.
Цель и задачи исследования. Недостаточная разработанность темы предопределила цель и задачи ее исследования. Автор поставил своей целью разработку теоретических положений, направленных на выявление и раскрытие способов совершения хищений данной категории, как важнейших элементов их криминалистической характеристики; углубленное целенаправленное изучение следственной и судебной практики, обоснование и формулирование на этой основе методических рекомендаций по расследованию хищений в сфере банковской деятельности.
В соответствии с этим в диссертации поставлены и решаются следующие взаимосвязанные задачи:
1. Обобщение и систематизация накопленного практикой опыта по расследованию хищений в сфере банковской деятельности.
2. Анализ современного состояния хищений указанной категории и тенденций развития этих преступлений в связи с появлением новых способов их совершения.
3. Составление криминалистической характеристики хищений данного вида как важнейшего элемента методики их расследования.
4. Выявление закономерных связей между элементами криминалистической характеристики рассматриваемых хищений, обоснование этих связей.
5. Анализ типичных способов совершения хищений в сфере банковской деятельности в связи с их исключительной важностью для расследования данных хищений.
6. Определение основных направлений первоначального этапа расследования указанных хищений в связи со складывающейся следственной ситуацией.
7. Разработка рекомендаций по проведению отдельных следственных действий, расследованию отдельных разновидностей хищений в банковской деятельности.
8. Разработка путей розыска расхитителей, похищенных средств и материальных ценностей, а также практические рекомендации по разработке и внедрению межведомственного информационного банка данных.
Методология и методы исследования. Изученный и проанализированный материал лежит на стыке целого ряда областей знаний, среди которых основными являются юридическая (криминалистика, уголовный процесс, уголовное право, кри-
кредита в большинстве своем оказались подложными. “Обаятельной, не без шарма женщиной”, всем сразу понравившейся, разработавшей программу помощи детям и просившей не спонсорскую помощь, а всего лишь кредит, назвал ее один из руководителей пострадавшего Мегаполисбанка А.Шведов1.
(.Большинство преступников, относящихся к 3 группе предложенной классификации, отличаются способностью легко сходиться с людьми, предстают перед ними как ответственные руководители, занимающиеся серьезным бизнесом. В зависимости от статуса учреждения, банка, конкретного сотрудника, с которым вступают в беседу, преступники могут ссылаться на знакомства с влиятельными людьми, демонстрировать различные визитные карточки, “гарантийные письма”, говорить о деловом партнерстве с известными и солидными банками, фирмами Преступники могут демонстрировать ручательства представителей администрации того или иного уровня, грамотно оформленные бизнес-планы, технические проекты хозяйств со всеми экономическими выкладками. Например, при получении целевого кредита, мошенник может продемонстрировать грамотно оформленные договоры со строителями, наряды, накладные, сметы с подробным перечнем якобы ведущихся строительных работ.
Иногда преступники создают фирмы и, для того чтобы заслужить доверие у партнеров-бизнесменов, проводят несколько выгодных для последних сделок. Для пущей убедительности занимают некоторые суммы денег и отдают их в срок с высокими процентами, доказывая тем самым свою “порядочность”. Это может происходить по принципу “пирамиды”, но предприниматели об этом не догадываются. Затем мошенники обращаются к предпринимателям с просьбой занять крупные суммы под большие проценты с возвратом наличными. Для страховки бизнесмену предлагается составить договор, к примеру, о сотрудничестве, о совместной деятельности. Доверяя партнеру и считая договор пустой формальностью, предприниматель подписывает документ. Сумма переводится по безналичному расчету в банк на счет фирмы мошенника и присваивается им. Когда же деньги не возвращаются, оказывается, что договор составлен таким образом, что партнеры друг к другу никаких материальных претензий иметь не могут.
. Анализ поведения мошенников позволяет сделать вывод о том, что многие из них стараются заручиться поддержкой влиятельных лиц, завязывают или поддерживают знакомства с “нужными людьми”, имеющими определенный статус.| Так,
1 Варывдин М. Кредитная история депутата Журавлевой: если женщина просит... // Коммерсантъ-Daily, 1996, № 65.