Первоначальный этап расследования преднамеренного банкротства юридических лиц

• Автор: Павлисов, Александр Николаевич
• Шифр специальности: 12.00.09
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2007
• Место защиты: Краснодар
• Количество страниц: 152 с.

Глава 1. КРИМИНАЛИСТИЧЕСКАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРЕДНАМЕРЕННОГО БАНКРОТСТВА ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ
1.1 Виды преднамеренного банкротства
1.2 Типичные способы преднамеренного банкротства и особенности иных элементов его криминалистической характеристики
1.3 Особенности установления обстоятельств, подлежащих доказыванию...
Глава 2. ОСОБЕННОСТИ РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕДНАМЕРЕННОГО БАНКРОТСТВА ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ НА ПЕРВОНАЧАЛЬНОМ ЭТАПЕ
2.1 Выявление признаков преднамеренного банкротства и возбуждение уголовного дела
2.2 Типичные ситуации начального этапа расследования и соответствующие им комплексы следственных действий и оперативно-розыскных мероприятий
2.3 Особенности проведения отдельных следственных
действий
Глава 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕЙСТВУЮЩЕГО ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВА КАК МЕРА ПО СВОЕВРЕМЕННОМУ ВЫЯВЛЕНИЮ ПРЕДНАМЕРЕННОГО БАНКРОТСТВА
3.1 Совершенствование законодательного регулирования финансовохозяйственной деятельности юридических лиц и процедур банкротства
3.2 Совершенствование уголовно-правового и административного
законодательства
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ

Масштабы экономической преступности в Российской Федерации давно вызывают обоснованную обеспокоенность власти и общества, а неуважение к собственности является одной из главных проблем России
Некоторые положительные тенденции, наметившиеся в последние годы в социально-экономической жизни страны,2 вселяют определенный оптимизм, но общая картина остается, по-прежнему, очень тревожной.
По данным Министерства Внутренних дел РФ материальный ущерб от экономических преступлений в 2006 году превысил 100 миллиардов рублей. За этот же промежуток времени сотрудниками департамента экономической безопасности (ДЭБ) МВД РФ было выявлено более 250 тысяч преступлений экономической направленности, в суды направлено 150 тысяч уголовных дел
При этом отмечается, что среди экономических преступлений, которые вызывают наибольшую обеспокоенность именно в последнее время, прежде всего находятся криминальные банкротства и преступные деяния, связанные с захватом бизнеса.
На 14-ом съезде Российского союза промышленников и предпринимателей его участниками, в том числе Президентом Российской Федерации, отмечалось, что институт банкротства должен явиться механизмом оздоровления, а не инструментом противоправного перераспределения собственности. С сожалением отмечалось, что в стране до сих пор не сложилась процедура цивилизованного возврата долгов,
1 Невозвратность собственности: обзор работы сотрудников ИСПИ РАН «Приватизация-национализация: российские альтернативы» / Под рук. член-кор. РАН В. Иванова // Российская газета. 2006. 15 декабря.
См.: Послание Федеральному собранию Российской Федерации Президента России Владимира Путина // Российская газета. 2007. 27 апреля.
3 См.: материалы заседания, посвященного 70-летию ДЭБ МВД РФ
которая превратилась в средства захвата собственности отдельных предприятий.1 Этот вывод подтверждается также специалистами в области расследования экономических преступлений, по мнению которых преднамеренные банкротства по своей общественной опасности практически сравнялись с мошенничествами и налоговыми преступлениями.2 Они очень сложны в расследовании, т.к. банкротства, при внешней их схожести, могут быть вызваны самыми различными причинами - форс-мажорными, гражданско-правовыми, сопряженными с риском хозяйственной деятельности, умышленными действиями. При этом процесс оценки характера деяний руководителей и участников юридических лиц весьма многообразен и затруднителен, поскольку связан с оценкой множества обстоятельств, напрямую не свидетельствующих о преступлении.
Сказанное подтверждается результатами обобщения статистических данных по Краснодарскому краю. За шестилетний период, с 1 января 2000 года судами края было рассмотрено всего 32 дела о преднамеренном банкротстве (с вынесением обвинительного приговора), тогда как на стадии предварительного следствия прекращено почти в два раза больше - 59 дел.3 Если учесть, что по данным выборочного исследования, проведенного в двух районах Краснодарского края и двух округах г. Краснодара, на одно возбужденное уголовное дело приходится, в свою очередь, около трёх проверочных материалов, по которым приняты решения об отказе в возбуждении уголовного дела, то общая картина борьбы с преднамеренными банкротствами представляется весьма тревожной. Это свидетельствует о насущной необходимости совершенствования методики расследования указанных преступлений. С учетом всего сказанного, актуальность темы диссертационного исследования представляется очевидной.
Степень разработанности темы диссертационного исследования.
1 Материалы съезда Российского союза промышленников и предпринимателей - Владимир Путин в очередной раз призвал бизнес работать сообща// Российская газета. 2004. 17 ноября.
2 См.: Образованные мошенники. Следователей ГУВД г.Москвы заинтересовала эпидемия умышленных банкротств: интервью со старшим следователем по особо важным делам Главного СУ при ГУВД г. Москвы П. Жестеровым // Российская газета. 2004.22 января.
3 Данные ИЦ ГУВДКраснодарского края за период с 1.01,2000г. по 31.01.2007г.

кредиторы организации-должника, реквизиты каждого из договоров, по которым образовалась кредиторская задолженность, отдельные их величины и общий размер. В подтверждение причиненного ущерба потребуются копии судебных решений, вступившие в законную силу. Исходя из смысла ст. 196 УК РФ, причиненный ущерб не обязательно должен доказываться на основании данных судебных актов, вступивших в законную силу (как это, например, предусмотрено к злостному уклонению от погашения кредиторской задолженности - ст. 177 УК РФ). Однако их наличие служит бесспорным доказательством причиненного ущерба по причине их преюдиционного значения, а отсутствие дает основание для предположения о том, что руководитель конкретной организации-дебитора находится в сговоре с преступником. Это вполне объяснимо, так как не требуют возврата долга, как правило, только «со своих». Среди иных обстоятельств, подлежащих доказыванию, важны те из них, которые способствовали совершению преступления (ч. 2 ст. 73 УПК РФ). Как показало изучение дел, такие обстоятельства состоят в следующем: общая запущенность
хозяйственного учета, когда следователь вынужден получать необходимые данные из других организаций, связанных хозяйственными связями с проверяемой; частая смена сотрудников бухгалтерии; прием на работу родственников и знакомых на должности, требующие специального образования (и которого у них нет); неправильное ведение реестра акционеров; запущенность протоколов общих собраний участников юридического лица; отсутствие учета деловой переписки и т.д. Конечно, такие обстоятельства, могут «сопутствовать» также значительному числу иных экономических преступлений, но с учетом фабулы конкретного преступления они могут служить дополнительными доказательствами вины руководителя и участников юридического лица. Прочие обстоятельства, предусмотренные п.п. 5, 6, 7 ч. 1 ст. 73 УПК РФ устанавливаются в тех же целях, что и при расследовании любого преступления и не обладают какими-