Особенности выявления, раскрытия и расследования преступлений, совершаемых в процессе банкротства кредитных организаций

• Автор: Васильева, Мария Владимировна
• Шифр специальности: 12.00.09
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2008
• Место защиты: Иркутск
• Количество страниц: 231 с.

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
Глава I. ОБЩАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ПРАВОВОГО РЕГУЛИРОВАНИЯ НЕСОСТОЯТЕЛЬНОСТИ
(БАНКРОТСТВА) КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
1.1. Понятие и признаки несостоятельности (банкротства) кредитной
организации
1.2. Особенности конкурсного производства кредитной организации,
признанной несостоятельной (банкротом)
Глава II. ХАРАКТЕРИСТИКА МЕХАНИЗМА ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СОВЕРШАЕМЫХ В ПРОЦЕССЕ БАНКРОТСТВА КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
2.1. Уголовно-правовая характеристика преступлений, совершаемых в
процессе банкротства кредитных организаций
2.2. Криминалистическая характеристика преступлений, совершаемых
в процессе банкротства кредитных организаций (банков)
Глава III. ОСОБЕННОСТИ РАССЛЕДОВАНИЯ ПРЕСТУПЛЕНИЙ, СОВЕРШАЕМЫХ В ПРОЦЕССЕ БАНКРОТСТВА КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
3.1. Процессуальные и тактические аспекты первоначального этапа
расследования преступлений, связанных с банкротством кредитных организаций
3.2. Особенности тактики производства отдельных следственных
действий
3.3. Особенности последующего и заключительного этапов расследования и возможности использования специальных знаний
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Развитие рыночной экономики России обуславливает определяющее значение для банковской деятельности функциональной способности кредитных организаций к накоплению и перераспределению капитала, созданию кредитных денег, организации и осуществлению расчетов. В современных условиях реформирования российского общества экономические отношения занимают ведущее место. Как показывает судебная практика, банкротство кредитных организаций как одна из форм принудительной ликвидации, имеет стремительный и необратимый характер, активы таких кредитных организаций обладают малой фондоотдачей либо теряют свою ликвидность. Именно в момент ликвидации и проявляется особая уязвимость имущества кредитной организации, на которое претендуют, часто не имея на это каких-либо прав, недобросовестные руководители, а также кредиторы.
Изменение характера экономических отношений привело к появлению новых видов противоправных деяний, в том числе и ранее неизвестных уголовному законодательству. В частности, к их числу относятся исследуемые нами преступления, совершаемые в процессе банкротства кредитных организаций, — «Неправомерные действия при банкротстве» (ст. 195 УК РФ), «Преднамеренное банкротство» (ст. 196 УК РФ), «Фиктивное банкротство» (ст. 197 УК РФ). Практика расследования уголовных дел данной категории свидетельствует о том, что деятельность правоохранительных органов в борьбе с обозначенными преступлениями, малоэффективна, поскольку достаточно сложно своевременно отследить криминальные процессы в деятельности кредитных организаций в силу их специфики.
Изучение следственной и судебной практики позволило прийти к выводу о недооценке правоприменителем высокой общественной опасности преступлений, совершаемых в процессе банкротства кредитных организаций. Нередки случаи, когда преступления квалифицируются по другим статьям УК РФ, имеют место факты переквалификации данных преступлений на менее тяжкие. В большинстве случаев это объясняется неоднозначной правовой оценкой дейст-

вий виновных, неумением правильно отграничить преступления, совершаемые в процессе банкротства кредитных организаций, от смежных с ними деяний.
Серьезные упущения в деятельности субъектов, осуществляющих предварительное расследование и судебное разбирательство, вызваны недостаточным использованием данных криминалистической характеристики таких преступлений. Как свидетельствуют сведения официальной статистики, уголовных дел по факту неправомерных действий при банкротстве кредитной организации, преднамеренном банкротстве возбуждается крайне мало. Следует отметить, что уголовные дела по факту фиктивного банкротства кредитных организаций вообще не возбуждаются. Причиной тому, на наш взгляд служит определенная сложность в доказывании фактов таких преступлении, проведении отдельных следственных действий, а также противодействии, оказываемом со стороны лиц, виновных в совершении указанных преступлений. К этому следует добавить неудовлетворительное расследование уголовных дел данной категории, которое находится в прямой зависимости от уровня криминалистического обеспечения самого процесса расследования, а также отсутствие системы научных знаний о таких преступлениях. Речь идет о необходимости познания механизма их совершения, которое способствует установлению квалифицирующих признаков преступления и конкретизации обстоятельств, подлежащих доказыванию.
Расследование указанных преступлений осложняет и то обстоятельство, что в настоящее время отсутствует должное научно-методическое обеспечение, субъекты расследования не располагают рекомендациями по применению соответствующих реальным условиям следственной практики тактических средств, методов и приемов раскрытия и расследования таких преступлений. В то же время уровень развития криминалистической теории и обобщение следственной практики позволяют осуществить научную разработку методики расследования преступлений, совершаемых в процессе банкротства кредитных организаций.

По мнению Е.С. Юловой, на основе анализа содержания и целей установленных действующим законодательством мер по предупреждению банкротства, определения их особенностей обосновывается возможность включения в содержание понятия банкротства кредитных организаций указанных мер в качестве досудебных процедур1.
Судебные процедуры банкротства вводятся, контролируются и прекращаются арбитражным судом. По мнению О.А. Никитиной, конкурсное производство представляет собой специальную форму ликвидации, используемую в случаях признания должника несостоятельным, цели которой состоят в соразмерном удовлетворении требований кредиторов, а также в охране интересов сторон от неправомерных действий в отношении друг друга2.
Конкурсное производство является конечной стадией в процедуре банкротства кредитной организации. В результате конкурсного производства прекращается существование кредитной организации как юридического лица. Данная процедура применяется к кредитной организации, признанной банкротом, в целях соразмерного удовлетворения требований кредиторов за счет реализации имущества должника и распределения полученных средств (конкурсной массы) между кредиторами в определенной Законом о банкротстве очередности3.
С нашей точки зрения, цель конкурсного производства состоит в максимизации конкурсной массы, заключающейся в принятии экономико-правовых мер для наиболее полного удовлетворения требований кредиторов в соответствии с установленной законом очередностью. Следовательно, принятие арбитражным судом решения о признании кредитной организации банкротом и об открытии конкурсного производства означает окончательную невозможность восстановления ее платежеспособности.
1 Юлова Е.С. Правовое регулирование несостоятельности (банкротства) кредитных организации: автореф. дис
2 Никотина O.A. О некоторых вопросах, связанных с удовлетворением требований кредиторов при ликвидации должника // Хозяйство и право. 1996. №6. - С. 92.
3 Суворов A.B. Особенности конкурсного производства кредитной организации, признанной несостоятельной (банкротом) // Банковское право. Ха 2.2002.