Правовые аспекты соучастия в легализации незаконных доходов

• Автор: Никулина, Виктория Александровна
• Шифр специальности: 12.00.08
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2000
• Место защиты: Санкт-Петербург
• Количество страниц: 249 с.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение
Глава 1. Уголовно-правовая характеристика легализации (отмывания) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем
§ 1. Общественная опасность легализации денежных средств или
иного имущества, приобретенных незаконным путем
§ 2. Характеристика состава преступления, предусмотренного ст. 174 УК РФ
Глава 2. Общие вопросы соучастия в легализации незаконных доходов
§ 1. Понятие соучастия, его основные признаки в теории уголовного
права
§ 2. Формы соучастия в легализации незаконных доходов
§ 3. Виды соучастников в «отмывании»
Глава 3. Уголовно-правовая характеристика отдельных видов соучастников в легализации незаконных доходов
§ 1. Виды соучастников по их профессиональной
деятельности
§ 2. Должностные лица как соучастники в легализации
незаконных доходов
§ 3. Иные соучастники в легализации незаконных доходов
§ 4. «Отмывание грязных денег» с организацией юридического лица
Заключение
Использованная литература

Введение.
Актуальность темы диссертационного исследования. Проблема «отмывания грязных денег» заслуживает самого пристального внимания, что объясняется следующими моментами. Во-первых, поскольку объемы, вовлеченных в преступную деятельность, сумм с трудом поддаются измерению, последствия их легализации сказываются не только на функционировании внутреннего финансового рынка отдельного государства, но и на международном распределении ресурсов и макроэкономической стабильности1. Во-вторых, организованная преступность игнорирует
существующие государственные границы, и в этом случае легализация незаконных доходов не является исключением, что значительно повышает степень её общественной опасности.
В связи с изложенным международное сообщество озабочено проблемами противодействия «отмыванию грязных денег», о чем свидетельствует принятие ряда нормативных актов международного характера , направленных на активизацию борьбы с данным преступлением, а также создание соответствующей международной организации - Оперативной финансовой группы по борьбе с отмыванием денег (Financial Action Task Force on Money Laundering - FATF).
В России с распространением частной собственности появились специфические именно для частной экономической деятельности общественно
1 “Money laundering and the international financial system” by Vito Tanzi, working paper No 96/55; “Macroeconomic implications of money laundering” by Peter J. Quirk, working paper No 96/66 // “IMF Survey”. 1996.
Конвенция ООН «О борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ» 1988 года; Конвенция Совета Европы об «отмывании», выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 года.

опасные деяния. Особое место среди них занимает легализация незаконных доходов, правовую основу для борьбы с которой составляет ст. 174 УК РФ «Легализация (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенных незаконным путем». Помимо названной уголовно-правовой нормы разрабатывается также Федеральный закон «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных незаконным путем».
Нельзя не отметить принятие в 1998 году Межпарламентской Ассамблеей государств - участников Содружества Независимых Государств Модельного закона «О противодействии легализации («отмыванию») доходов, полученных незаконным путем».
Поскольку само возникновение проблемы «отмывания грязных денег» непосредственно связано в основном с организованной преступностью, особое внимание заслуживает именно соучастие в процессе легализации незаконных доходов.
Степень разработанности проблемы. По рассматриваемой тематике заслуживают внимания работы таких российских ученых, как Б.В. Волженкин, Л.Д. Гаухман, А.Э. Жалинский, В.В. Колесников, Н.Ф. Кузнецова, В.Д. Ларичев, H.A. Лопашенко, С.В. Максимов, B.C. Овчинский, П.С. Яни и другие.
Вопросы борьбы с легализацией незаконных доходов достаточно подробно анализируются в целом ряде научных исследований, среди которых можно назвать диссертации на соискание ученой степени кандидата юридических наук Лаврова В.В. на тему «Уголовная ответственность за легализацию (отмывание) денежных средств или имущества, приобретенных незаконным путем» (2000 г.), Короткова Ю.В. на тему «Уголовно-правовые и криминологические аспекты борьбы с легализацией (отмыванием) незаконных доходов» (1997 г.), а также других авторов.
Следует обратить внимание, что большинство работ как российских, так и зарубежных юристов, посвященных проблеме «отмывания», рассматривает лишь общие положения в сфере борьбы с легализацией незаконных доходов, не конкретизируя отдельные вопросы уголовного права, в частности не раскрывая

догадываться о размахе преступной деятельности и серьезной опасности для общества, заключенной в «легализации» доходов, полученных незаконным путем.
Проведенный анализ позволяет прийти к выводу, что рассматриваемое преступление обладает более высокой степенью1 общественной опасности по сравнению со многими другими экономическими преступлениями. Такой вывод подкрепляется следующими обстоятельствами.
В первую очередь, существенным моментом, оказывающим влияние на опасность рассматриваемого правонарушения, является его международная распространенность, что обусловлено несколькими причинами. Прежде всего, это рост общего количества крупных финансовых центров и распространение их по всему миру, с одновременным повышением скорости и надежности передачи информации, что позволяет, например, в течение суток провести финансовые операции через несколько бирж и, таким образом, основательно «запутать следы». Затем, отсутствие соответствия финансового законодательства различных государств; либерализация национальных уголовных законодательств ряда стран. Достигнутый на базе научно-технических достижений прогресс в раскрытии уголовных преступлений не экономического характера вынуждает криминалитет менять направление своей деятельности, переключаться на «беловортничковую» преступность.
Во-вторых, критерий степени опасности правонарушения включает меру интенсивности действия2 и определяется характером и размером причиняемого ущерба. Наиболее серьезный общественно опасный вред легализация наносит при оперировании с крупными объемами незаконно полученных средств, тем более, что процесс отмывания в этом случае происходит с привлечением широкого круга соучастников, что усиливает степень опасности.
1 Степень заключает в себе количество опасности преступления для общества (Н.Ф.Кузнецова. Преступление и преступность. С. 69).
2 Спиридонов Л.И. Указ. соч. С. 262.