Система страхования банковских вкладов : правовой аспект

• Автор: Плохута-Плакутина, Юлия Игоревна
• Шифр специальности: 12.00.03
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2008
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 220 с. : ил.

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение
Глава I. Генезис систем страхования банковских вкладов: российский и
зарубежный опыт
§ 1. Возникновение и развитие систем страхования банковских вкладов
за рубежом
§ 2. Системы страхования банковских вкладов в странах СНГ
§ 3. Становление системы страхования банковских вкладов в
России
Глава II. Основные черты Российской системы страхования банковских
вкладов
§ 1. Правовая природа и особенности страхования банковских
вкладов
§ 2. Принципы системы страхования вкладов
§ 3. Место АСВ в банковской системе России
Глава III. Требования к банкам - участникам системы страхования
вкладов
§ 1. Понятие, правовая природа и система требований, предъявляемых
к банкам-участникам системы страхования вкладов
§ 2. Показатели прозрачности структуры собственности банка как
критерии участия в системе страхования вкладов
§ 3. Правовые проблемы оценки показателей организации системы
управления рисками и службы внутреннего контроля
Заключение
Библиография

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Начиная с конца 80-х гг. в России осуществляется экономическая реформа, направленная на создание фундамента правового государства и гражданского общества, основанного на свободе предпринимательства, приоритетах прав и свобод человека и гражданина, равенства всех форм собственности, включая частную.
Органической составляющей кардинальных экономических преобразований является реформа ключевого звена рыночной экономики -кредитно-банковской системы страны и формирование ее правовых основ. Российская банковская система формировалась в период политической и экономической неопределенности, форсированной приватизации и галопирующей инфляции, на базе концепции универсальных коммерческих банков.
Федеральным законом от 2 декабря 1990 г. № 395-1 «О банках и банковской деятельности» прямо предусматривается, что банки являются организациями, созданными для извлечения прибыли. Как самоцель, это оказалось принципиально ложным подходом в условиях переходной экономики. В результате отпущенные на волю, растущие как грибы универсальные коммерческие банки (их число выросло с 1360 в 1992 г. до 2300 к августу 1998 г.) бросились в погоню за сверхприбылями, практически абстрагировавшись от реальных экономических задач, производственных и инвестиционных процессов.
Августовский кризис 1998 г. в той или иной степени затронул деятельность более половины российских банков. Наиболее сильно пострадали многопрофильные, многофилиальные банки в силу специфики осуществляемых ими операций — значительные вложения в государственные ценные бумаги, большой объем срочных сделок на валютном рынке, привлечение заемных средств в иностранной валюте, активная работа со вкладами населения. Что же касается средних и мелких банков, то они
пострадали от кризиса в наименьшей степени, так как они обслуживали стабильный круг клиентов и кредитовали реальный сектор экономики.
После августовского кризиса клиенты, как правило, искали банк «по рекомендации», и только в 2001 г. на первый план все больше стали выходить объективные факторы, - продуктовая линейка банковских услуг, их стоимость, удобство и простота в совершении банковских операций и проч.
Отличительной чертой российской банковской системы долгое время являлась оторванность от реальной экономики. Августовский кризис 1998 г. обнаружил, что предприятия могут обходиться без банковских услуг, прибегая к наличному расчету, а также взаимозачетам. Сами же банки до августовского кризиса имели долю активов, размещенных в межбанковские кредиты, от 20 % и выше, причем у многих этот показатель превышал 50 %. То есть подавляющее большинство кредитов было выдано банками друг другу, а не предприятиям.
Исходными причинами, обусловившими кризис банковской системы России в 1998 г., явились: неудовлетворительное состояние реального сектора экономики и государственных финансов, выразившееся в спаде производства и хроническом дефиците государственного бюджета, противоречивые политические, социальные и экономические преобразования в стране, отсутствие достаточно обоснованной, логически выверенной, общепринятой концепции развития отечественной банковской системы и ее правового обеспечения, а также отсутствие современного отечественного опыта создания и правового регулирования кредитно-банковской системы, адекватной рыночной экономике.
В результате банковской реформы не учли не только собственную специфику, но и мировой опыт, который подсказывает, что оптимальной является гибкая многоуровневая банковская система, включающая специализированные финансовые организации. В большинстве развитых стран существует жесткое, законодательно оформленное разделение. Существуют крупные инвестиционные банки, занимающиеся масштабными проектами, в том числе связанными с эмиссией и размещением ценных

средства стабильно и эффективно. В Корее КОЮ по закону имеет право эмитировать гарантируемые правительством облигации ФСД облигации в целях выплат по облигациям ФСД путем публичной или непубличной оферты, на которую подписываются частные финансовые институты.
Свободные средства ФСД могут инвестироваться в порядке, установленном законодательством, и доходы от таких инвестиций могут направляться на пополнение ФСД. В целях обеспечения безопасности таких инвестиций большинство исследованных стран требуют, чтобы страховщики депозитов инвестировали в инструменты с гарантированной сохранностью основной суммы и высоко ликвидные инструменты, такие как государственные облигации, финансовые векселя, краткосрочные векселя или депонировали средства в Центральном банке или в надежных финансовых институтах. На Филиппинах страховщик депозитов может инвестировать только в обязательства Республики Филиппины или в обязательства, гарантированные в части суммы основного обязательства и процентов Республикой Филиппины.
Еще одним источником пополнения ФСД во всех исследованных странах служит получение от ликвидируемых институтов возмещения по осуществленным страховым выплатам. Кроме того, средства в ФСД могут поступать за счет штрафов и пени за задержку уплаты взносов. Страховщик депозитов может штрафовать застрахованные институты за задержку с уплатой взносов. Индия и Вьетнам разрешают такие штрафы и могут даже лишить институт статуса застрахованного в наиболее серьезных случаях.
Так же источником пополнения ФСД могут быть вступительные взносы. Согласно Корейской обязательной системе страхования финансовые институты обязаны перечислять КШС вступительный взнос, равный определенному проценту от их оплаченного капитала, в месячный срок с даты получения лицензии на осуществление банковской деятельности. В настоящее время этот процент составляет 1% для застрахованных институтов, действующих в банковской сфере, на фондовом рынке и в