Государственно-правовой механизм обеспечения финансовой безопасности : проблемы теории и практики

• Автор: Степанков, Денис Валентинович
• Шифр специальности: 12.00.01
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2006
• Место защиты: Владимир
• Количество страниц: 191 с. : ил.

Глава 1. Понятие и правовые основы обеспечения
финансовой безопасности
§ 1. Понятие финансовой безопасности государства
§ 2. Правовые основы обеспечения финансовой безопасности государства
Глава 2. Институциональная характеристика
обеспечения финансовой безопасности
§ 1. Система государственных органов, обеспечивающих финансовую безопасность
§ 2. Роль и место Федеральной службы по финансовому мониторингу в механизме обеспечения финансовой безопасности
Глава 3, Проблемы повышения эффективности
обеспечения финансовой безопасности
§ 1. Проблемы реализации функций Федеральной службы по финансовому мониторингу в сфере обеспечения финансовой безопасности
§ 2. Повышение эффективности взаимодействия государственных органов, обеспечивающих финансовую безопасность
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЕ
Пока па свете существуют деньги, вы будете вертеться волчком по вечной колее, проложенной звонкой монетой
Р. Киплинг
Актуальность темы исследования. В последние годы Россия вступила в этап своего бурного развития, связанного с происходящими изменениями во всех сферах жизни государства и общества. Однако, осуществляемое в России реформирование, имеющее целью формирование рыночной хозяйственной системы и правового демократического государства, протекает крайне непросто и противоречиво. Одной из основных причин, тормозящей усилия властей по укреплению государственности, созданию сильной, многоплановой экономики, ориентированной на обеспечение стабильного экономического развития государства и общества, их защищенности от экономических угроз, является существующая нестабильность финансовой системы России. Быстрые темпы смены этапов рыночной реформы не позволили финансовой системе принять стабильную форму и оформить ее основные институты, в том числе и правовые. Все это обусловило необходимость создания действенного государственного механизма обеспечения финансовой безопасности России.
Реализация принят ых в ходе управления экономическим и социально-политическим развитием государства решений обусловливает соответствующие финансовые потоки. Возросшие экономические возможности России позволили направить дополнительные инвестиции в социальную сферу. Запущен целый ряд национальных проектов: в жилищной сфере, в сфере здравоохранения и образования, в сфере сельского хозяйства и пр., что требует огромных финансовых затрат. В то же время реалии современной российской действительности демонстрируют «провалы» в реализации усилий государства по различным направлениям, выхолащивание инвестиционных средств финансирования. Связывается это в первую очередь с достаточно высоким

уровнем экономической преступности в стране, недопустимым уровнем коррумпированности органов государственной власти всех уровней и возрастанием различных угроз финансовой стабильности государства. Неоправданный рост финансовых потерь обусловил особую значимость формирования адекватной системы учета финансовых потоков и укрепления системы государственного финансового контроля. Особое место в этой системе занимает Федеральная службы по финансовому мониторингу, сформированная в целях противостояния не только угрозам финансовой безопасности, но и финансированию терроризма как наиболее злободневной угрозе национальной безопасности государства.
Актуальность избранной темы подчеркивается еще и тем, что мощь и национальная безопасность государства, как гарантии независимости страны, условия стабильности и эффективности жизнедеятельности общества, характеризуются, прежде всего, состоянием его экономики и защищенностью от угроз финансовой безопасности. В последние годы вопросы финансовой безопасности в России находятся в центре внимания, как властей, так и пауки. При этом они исследовались преимущественно экономической наукой, в то время как огромный гносеологический потенциал юриспруденции был задействован не в полной мере. Рассмотрение проблем финансовой безопасности теоретико-юридической наукой позволит выявить новые стороны и аспекты совершенствования финансовой политики, государственно-правового механизма обеспечения финансовой безопасности, его институтов и инструментария.
Степень научной разработанности темы. Несмотря на полное отсутствие специальных трудов по заявленной теме, существует достаточно широкая методологическая база, на которую можно опереться. Можно выделить работы и публикации отечественных и зарубежных ученых экономистов, посвященные вопросам и практике формирования и развития систем экономической и финансовой безопасности. Среди них: Л.И. Абалкин, С.А. Асалисва, К.Л. Астапов, Э. Аткинсон, С.А. Афонцев, 11.Я. Бакланов,

ральным законом «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма»;
- Приказ от 14 июля 2005 г. № 108 «О должностных лицах Росфии-мониторинга, уполномоченных составлять протоколы об административных правонарушениях»;
- Приказ от 26 октября 2005 г. № 149 «Об утверждении Положения о форме письменных запросов и перечне должностных лиц, имеющих право направлять запросы в кредитные организации»;
- Приказ от 30 ноября 2005 г. № 164 «Об утверждении формы карты постановки па учет в Росфинмониторинге организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом в сфере деятельности которых отсутствуют надзорные органы» и другие1.
Из нормативных правовых актов, принятых по вопросам противодействия легализации преступных доходов и финансированию терроризма Министерством финансов РФ, можно выделить: Приказ от 30 декабря 2004 г. № 127н «Об утверждении Положения о территориальном органе Федеральной службы по финансовому мониторингу»; Приказ от 21 июня 2005 г. № 77н «Об утверждении Положения о согласовании правил внутреннего контроля организаций, осуществляющих скупку, куплю-продажу драгоценных металлов, драгоценных камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий»; Приказ от 25 октября 2005 г. № 132н «О создании Межведомственной комиссии по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» и ряд других.
Среди актов официального нормативного толкования, оказывающих значительное влияние на функционирование национальной системы по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма, следует отметить Постановление Пленума Верховного Суда РФ от 18 ноября 2004 г. № 23 «О судебной пракСправочпая правовая система ГАРАНТ.