Управление активами и пассивами крупного российского коммерческого банка

• Автор: Астахов, Андрей Викторович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 1997
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 208 с.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение
Глава 1. Современный крупный российский коммерческий банк и особенности его деятельности
1.1 Сущность крупного российского коммерческого банка и критерии его определения
1.2 Крупный российский коммерческий банк как система
Глава 2. Управление активами и пассивами крупного российского ' коммерческого банка и основные направления его совершенствования
2.1 Влияние особенностей операций крупных российских коммерческих- банков на структуру их активов и пассивов
2.2 Анализ и оценка управления активами и пассивами крупного банка в отечественной и зарубежной практике
2.3 Совершенствование управления активами и пассивами крупного российского коммерческого банка
Заключение
Основные термины и определения
Приложения
Библиография
Введение
Актуальность исследования определяется необходимостью выделения группы крупных российских коммерческих банков1 как особого элемента банковской системы, формулирования критериев отнесения банков к этой группе, специфики операций крупных банков, анализа и оценки практики управления активами и пассивами в российских и зарубежных крупных банках, совершенствования управления их активами и пассивами в период формирования предпосылок финансовой стабилизации на основе накопленного отечественного и зарубежного опыта.
В современных условиях повышается значение банковской системы России, при этом возрастает роль крупных банков в процессе решения внутренних задач России как державы и интеграции российской банковской системы в мировое банковское сообщество. Выделение группы крупных банков, проявивших более высокие адаптационные способности и имеющих потенциал для дальнейшего освоения активных и пассивных операций, приобретает особо важное значение, так как решение этой задачи затрагивает интересы всех секторов российской экономики.
В достижении крупным банком необходимого конечного результата определяющую роль играет управление активами и пассивами. В условиях снижения прежнего высокого уровня банковской рентабельности, обострения проблемы текущего поддержания нормы прибыли, достаточной для нормального функционирования крупного банка и защиты от рисков, актуализации проблемы преимущественно интенсивного развития крупного банка на национальном и международных финансовых рынках соблюдение основополагающих
' Далее по тексту - крупные банки.
принципов деятельности коммерческого банка становится особенно актуальным. Крупные банки могут реально управлять не только активами, но и пассивами. Причем управление это должно происходить на основе интегрированного подхода. Важность и востребованность научного исследования в области управления активами и пассивами предопределена тем, что большинство крупных банков, накопив некоторый опыт в области управления активами и пассивами, тем не менее переживают кризис ликвидности (международный финансовый кризис, разразившийся осенью 1997 г., усугубил ситуацию). В настоящее время при управлении активами и пассивами крупные банки преимущественно ограничиваются разрозненными мерами. Как таковой, системы до сих пор нет, а это означает, что реально нет и интегрированного подхода к управлению активами и пассивами. Однако, в условиях создания предпосылок финансовой стабилизации и, впоследствии, - экономического роста крупным банкам целесообразно управлять активами и пассивами не разрозненно, а в единстве, для чего необходимо формирование системы управления активами и пассивами крупного банка. Создание системы управления активами и пассивами является необходимым условием обеспечения устойчивой и прибыльной работы крупных банков, укрепления их позиций на национальном и международных рынках и в конечном счете повышения роли крупных банков в развитии России как державы.
Степень научной разработанности проблематики
Актуальность темы обусловлена недостаточным уровнем исследований данной проблемы в современной российской науке. Вопросам методологии, структуры, экономической роли крупных банков в условиях формирования предпосылок финансовой стабилизации практически не уделяется внимания. До настоящего момента в научной литературе продолжают рассматривать разрознено проблемы управления

являются комплексными, основаны на достоверной информации (подготовленной и представленной по международным стандартам) и поэтому могут быть использованы в российской практике. Их применение считаем целесообразным, так как наличие соответствующих оценок крупнейших мировых рейтинговых агентств позволяет российским банкам привлекать и размещать ресурсы на международных финансовых рынках. По мнению автора, оценки крупнейших международных рейтинговых агентств носят комплексный характер и могут быть приняты в качестве одного из критериев определения крупного банка. И все же этот критерий не может являться определяющим, он носит вспомогательный характер. Так, например, в конце 1997 г. агентство IBCA присвоило несколько своих рейтингов Башкредитбанку (Уфа), который существенно выделяется среди региональных банков; агентство Thomson Bank Watch присвоило рейтинг банку “Зенит” (Москва). Однако, указанные банки не соответствуют установленным количественным критериям: в частности, сумма активов, пересчитанная по международным стандартам, у Башкредитбанка составляет только1613 млрд. рублей, а у банка “Зенит” -1166 млрд. рублей. Следовательно, Башкредитбанк и Банк «Зенит» не могут быть рассмотрены как крупные.
Качественному критерию «Признание российского банка на национальном рынке и мировым банковским сообществом» удовлетворяют 14 банков. В Приложении № 1 представлена сводная характеристика банков, включая оценки, которые крупные российские банки получили от международных рейтинговых агентств34. Из данных таблицы видно, что все четырнадцать банков удовлетворяют установленным количественным и качественным критериям. Исключение
34 До 1997 г. с российскими коммерческими банками работали только два международных рейтинговых агентства: IBCA и Thomson Bank Watch; с начала 1997 г. - Moody’s Investors Service; совсем недавно - в конце 1997г. - Standart