Контроль за рисками в банковских учреждениях : Опыт стран Западной Европы и США и возможности его использования в России

• Автор: Челюскин, Андрей Леонидович
• Шифр специальности: 08.00.14
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2000
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 158 с.

Оглавление
Введение
Глава I. Контроль за рисками в деятельности банков на современном этапе развития мирового хозяйства и международных экономических отношений.

1. Деятельность международных финансовых институтов в современных условиях.

2. Современные тенденции развития банковской системы России.

Глава II. Надзор за банковскими учреждениями

1. Надзор за банковскими учреждениями в странах Западной Европы и США

2. Надзор за банковскими учреждениями в России Глава III. Внутренний контроль за рисками в банковских учреждениях
1. Внутренний контроль за рисками в банковских учреждениях стран Западной Европы и США

2. Внутренний контроль за рисками в банковских учреждениях России

Заключение
Библиография


В результате быстрого развития рынка финансовых услуг, увеличения количества финансовых инструментов, обострения конкуренции среди кредитных институтов, интернационализации деятельности банков в настоящее время на первый план выходят проблемы внутреннего контроля за рисками в банках. Научный подход к проблеме организации внутреннего контроля в банках предполагает теоретический анализ различных методов построения систем контроля за рисками и изучение практики функционирования служб внутреннего контроля в банках развитых стран. На основании накопленного опыта банков стран Западной Европы и США выявлены проблемы и негативные моменты, присущие механизмам внутреннего контроля в российских банках. В работе также рассматриваются вопросы взаимодействия внутренних служб контроля в банках с внешними надзорными органами. Работа состоит из введения, трех глав и заключения. Построение глав диссертации обусловлено поставленными целями и задачами. В первой главе Контроль за рисками в деятельности банков на современном этапе развития мирового хозяйства и международных экономических отношений рассмотрены общие черты и тенденции развития, свойственные функционированию банковских систем развитых стран и России в настоящее время. На основании подробного изучения процессов усиления конкуренции в банковском деле, транснационализации деятельности банков, поятения и развития новых форм операций, общего сокращения доходности банковской деятельности сделан вывод о возрастании роли внутреннего и внешнего контроля за деятельностью кредитных институтов в обеспечении стабильности мирового и национальных финансовых рынков. Во второй главе диссертации Надзор за банковскими учреждениями рассматривается практика надзора за финансовыми институтами в странах Западной Европы и США, а также России, дается оценка действующей системе надзорных органов в каждой из стран, анализируются методы надзора, отмечаются общие принципы осуществления регулирования и специфические особенности в каждой из стран. В третьей главе Внутренний контроль за рисками в банковских учреждениях рассматривается деятельность служб внутреннего контроля в качестве одного из компонентов упраатенческой системы коммерческого банка. На основе изучения практики контроля за рисками в банках развитых стран определяются возможные пути оптимизации внутренних контрольных процедур в российских банках. Особое внимание уделено вопросам взаимодействия различных служб банка и органов его управления. Обосновывается необходимость создания таких механизмов управления деятельностью банка, которые обеспечивали бы соблюдение политики банка в отношении контроля за рисками путем интеграции контрольных процедур в текущие операции банка и наличия четкого понимания со стороны руководителей операционных подразделений стратегических установок ведения бизнеса. Также рассматриваются и методы непосредственного контроля по отдельным операциям, применяемые в настоящее время в финансовых институтах развитых стран Западной Европы и США, а также России. Высокий уровень риска заложен в самой природе банковского дела. Тем не менее, на современном этапе развития мировой экономики и международных экономических отношений уровень риска, присущий деятельности кредитных учреждений на финансовых рынках неуклонно и стремительно возрастает. Многочисленные подтверждения этого можно найти и в последние годы, такими примерами могут служить, например, банкротство банка Бэрингс i, многомиллионные убытки банков Натвест , Дайва i, Креди Лионе i i, а также мировой финансовый кризис конца года, сопровождавшийся банкротством банков преимущественно азиатских и вызвавший трудности даже у крупнейших мировых банков, что вызвало снижение их рейтингов iIi, , i. Ситуация в современной банковской системе России характеризуется незначительным опытом функционирования большинства банков, недооценкой существующих рисков, наконец, отсутствием эффективной системы контроля со стороны регулирующих органов. Поэтому банкротство отдельных банков не воспринимается как нечто неожиданное, как, впрочем, и системные кризисы, подобные кризису на рынке межбанковских кредитов в июлеавгусте года или кризису в августе года.