Статистический анализ тарифной политики на рынке страхования жизни

• Автор: Трофимова, Виолетта Шамильевна
• Шифр специальности: 08.00.12
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2003
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 162 с. : ил

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА I ЭКОНОМИКОСТАТИСТИЧЕСКОЕ ИССЛЕДОВАНИЕ

СТРАХОВОГО РЫНКА РФ.

1.1 Статистический анализ состояния отечественного страхового рынка.

1.2 Влияние демографических аспектов в страховании жизни

1.3 Статистический анализ региональных таблиц смертности Челябинской области

ГЛАВА II СТАТИСТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СТРАХОВАНИЯ

2.1 Статистический анализ формирования тарифной ставки по различным видам страхования жизни
2.2 Статистическое исследование страховых тарифов на региональном рынке страхования жизни.

2.3 Исследование формирования рисковой надбавки

ГЛАВА III СТАТИСТИЧЕСКОЕ ИССЛЕДОВАНИЕ СТРАХОВЫХ
РЕЗЕРВОВ В СТРАХОВАНИИ ЖИЗНИ
3.1 Вероятностностатистические основы расчта страховых резервов
3.2 Статистический анализ процессов формирования резервов по страхованию жизни в различных договорахИЗ
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ


Как видно из рисунков, добровольное страхование жизни занимает значительную долю в общем объме страховых операций в нашей стране. По данным Департамента страхового надзора Министерства финансов РФ ,7 собранных страховых премий и ,9 выплаченных страховых возмещений в году приходится на добровольное страхование жизни. В году эти показатели составили ,5 и , соответственно. В ,7 и ,8, соответственно. Таким образом, страхование жизни занимает центральное место на отечественном рынке страхования. Однако, по мнению экспертов Центра экономического анализа агентства Интерфакс, страхование жизни и страхование пенсий и ренты в России не соответствуют аналогичным видам страхования, распространенным в зарубежных странах. За границей классический договор страхования жизни заключается на срок не менее лет, при этом не предполагается начисление дохода по ставке, превышающей среднерыночную, а также массовое изменение условий договоров или их массовое досрочное расторжение. Для российского рынка страхования все перечисленное очень характерно. В результате убыточность преобладание страховых выплат над взносами у нас достигает ,5. России действительно классические услуги по страхованию жизни, выплаты составляют считанные проценты. Возможная причина сложившейся ситуации кроется в стремлении клиентов подавляющего большинства российских страховых компаний избежать выплаты налогов в полном размере. Безусловно, выстраивание известных каждому российскому бизнесмену, так называемых, страховых схем происходит не изза мошеннических намерений российских страховщиков, а в силу заинтересованности предприятий, которые используют этот механизм для налоговой оптимизации. Сумма экономии предприятий па налоговых платежах при использовании страховых схем составляет от до от суммы страховых взносов. При использовании, так называемых, зарплатных схем совокупные издержки при выплате доходов работникам снижаются на . Выгода очевидна, и в результате, несмотря на заметное снижение налогового бремени на доходы физических лиц, привлекательность механизма страхования жизни, как способа оптимизации налогообложения зарплаты, сохраняется. Не случайно обороты компаний, занимающихся страхованием жизни, выросли в г. Новые поправки к Налоговому кодексу оставляют страховщикам и их клиентам лазейки для сохраняющих свою привлекательность страховых налогосберегающих схем. В то же время ни законодатели, ни правительство так и не создали стимулов для развития классического страхования жизни, когда гражданам самим выгодно страховать свою жизнь и здоровье. Поэтому, хотя российские страховщики и могут собрать 57 млрд. Тем не менее, в целом по всем видам страхования в году отношение объма выплаченных средств к объему собранных премий составило ,1. В развитых западных странах выплаченные средства составляют от объма собранных средств в зависимости от вида страхования. При переходе к рыночной экономике отечественный страховой рынок за последнее десятилетие претерпел много изменений. В том числе изменение количества работающих страховых компаний. Например, в году число страховых компаний достигло своего пика компании, тогда как по данным Министерства финансов РФ на 1 год реально работающих страховых компаний . В относительно благополучные годы , г. В неблагополучные годы , и г. К тому же, к началу года лишь на компании приходилась половина общего объма поступлений. Что говорит о высокой концентрации страхового рынка. Данные обстоятельства не способствуют повышению доверия к страховому бизнесу со стороны потенциальных клиентов. На начало года в РФ половина суммарного уставного капитала всех СК приходится на крупные компании из работающих, и только из них имеет уставной капитал свыше 5 млн. Сокращение количества страховых компаний можно считать нормальной тенденцией развития страхового рынка, т. СК. Значительную роль в этом процессе сыграли события августа года, повлкшие за собой разорение или потерю позиций ряда страховщиков, вложивших значительную долю своих средств в ГКО. В тоже время, за последние годы наметилась некоторая стабилизация количества СК рис.