Внутренний контроль в многопрофильном коммерческом банке Российской Федерации

• Автор: Коновалова, Оксана Михайловна
• Шифр специальности: 08.00.12
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2008
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 177 с. : ил.

Содержание
Введение
Глава 1. Роль и место внутреннего контроля в деятельности коммерческих банков Российской Федерации.

1.1. Анализ деятельности современного банковского сектора РФ

1.2. Организация внутреннею контроля в многопрофильном коммерческом банке РФ

1.3. Роль и место службы внутреннего контроля в системе внутреннего контроля.

Глава 2. Теоретикометодические основы организации деятельности внутреннего контроля в многопрофильных коммерческих банках Российской Федерации.

2.1. Нормативная база организации деятельности внутреннего контроля

2.2. Система внутренних нормативных документов стандартов деятельности службы внутреннего контроля
2.3. Возможность применения федеральных правил стандартов аудиторской деятельности ФПСЛД в деятельности служб внутреннего контроля
Глава 3. Методики стандарты осуществления внутреннего контроля в многопрофильных коммерческих банках Российской Федерации.
3.1. Методика стандарт порядка проведения проверок службой внутреннего контроля
3.2. Методика стандарт проведения проверки депозитных операций, начислений и выплат процентов по ним.
3.3. Методика стандарт по проведению оценки эффективности управления банковскими рисками. 3
Заключение.
Библиографический список Приложения.
Введение
Актуальность


Банк России вправе в соответствии с федеральными законами устанавливать квалификационные требования к кандидатам на должности членов Совета директоров наблюдательного совета, единоличного исполнительного органа, его заместителей, членов коллегиального исполнительного органа, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера кредитной организации, а также к кандидатам на должности руководителя, заместителей руководителя, главного бухгалтера, заместителей главного бухгалтера филиала кредитной организации. Банк России имеет право запрашивать и получать у кредитных организаций необходимую информацию об их деятельности, требовать разъяснений по полученнойинформации. Байк России в рамках осуществления своих надзорных функций вправе запрашивать и получать информацию о финансовом положении и деловой репутации участников акционеров кредитной организации. В случаях нарушения многопрофильным коммерческим банком федеральных законов, издаваемых в соответствии с ними нормативных актов и предписаний Банка России, непредставления информации, представления неполной или недостоверной информации Банк России имеет право требовать от кредитной организации устранения выявленных нарушений, взыскивать штраф в размере до 0,1 процента минимального размера уставного капитала либо ограничивать проведение кредитной организацией отдельных операций на срок до шести месяцев. В случае неисполнения в установленный Банком России срок предписаний об устранении нарушений, выявленных в деятельности кредитной организации, а также в случае, если эти нарушения или совершаемые кредитной организацией банковские операции или сделки создали реальную угрозу интересам ее кредиторов вкладчиков, Банк России вправе применить к банкам различные меры воздействия в соответствии с действующим законодательством Российской Федерации. Банк России вправе отозвать у кредитной организации лицензию на осуществление банковских операций. Исходя из выше изложенного можно сделать вывод, что Банк России, осуществляя функции по банковскому регулированию и надзору, имеет большое значение для банковского сектора в целом, а обладая правом регулятора, он оказывает существенное влияние на становление и развитие банковской системы, банковских технологий как по бизнеспроцессам кредитование, операции с ценными бумагами и т. Насколько эффективно Банк России регулирует деятельность внутреннего контроля в коммерческих банках, автор покажет во второй главе. В Российской Федерации банковский сектор это такая социальноэкономическая единица, которая весьма остро и гибко реагирует на любые изменения как в экономической, так и в социальнополитической жизни страны. В силу вовлечнности в сферу банковской деятельности и связанных с нею интересов предельнобольшого количества действующих лиц и значительных денежных сумм можно смело заявить, что происходящие в. Банковский сектор в ходе своей, специфической деятельности способствует увеличению объмов ВВП, являясь, неким финансовым посредником, оперирующим ценностями, которые создают другие организации. Анализ параметров современного банковского сектора, страны проводится на основании Центральным банком Российской Федерации. В табл. Макроэкономические показатели. Российской Федерации представлены совокупные показатели деятельности кредитных организаций, характеризующие роль банковского сектора в экономике страны. Информация дает представление о динамике показателей деятельности банковского сектора в сравнении с показателями, характеризующими основные макроэкономические параметры развития России. Из представленных показателей следует, что активы пассивы банковского сектора данные взяты из отчтности по форме 1. Оборотная ведомость по счетам бухгалтерского учта действующих кредитных организаций за последние семь лет увеличились по отношению к ВВП в среднем на , что свидетельствует о существенной роли банковского сектора в экономике Российской Федерации. . Вестник Ьанка России. Активы пассивы банковского сектора, млрд. Собственные средства капитал банковского сектора, млрд. Вклады физических лиц, млрд. ВВП в к пассивам банковского сектора в к денежным доходам населения 7,1 6,2 ,7 ,2 5,7 6,1 ,9 ,2 8,0 7,6 ,9 ,7 ,7 9,5 ,8 ,1 ,8 ,5 . Средства привлеченные от предприятий и организаций млрд. ВВП в к пассивам банковского сектора 8,4 9,7 ,5 2,1 9,9 ,6 2.