Риски финансовых институтов : На примере финансовой деятельности коммерческого банка

• Автор: Слепухина, Юлия Эдуардовна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 1999
• Место защиты: Екатеринбург
• Количество страниц: 221 с.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИКОМЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ РИСКОВ

1.1. Экономическая природа рисков финансовых институтов

1.2. Сущность и виды рисков микроуровня.

1.3. Риски макроуровня

2. СИСТЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ БАНКОВСКИМИ РИСКАМИ

ИЗ ОТЕЧЕСТВЕННОЙ И ЗАРУБЕЖНОЙ РАКТИКИ.

2.1. Способы минимизации риска ликвидности

2.2. Методы оценки кредитного риска коммерческого банка

2.3. Концепции управления процентным риском.

2.4. Методы регулирования валютного риска.
3. МЕТОДЫ ПОВЫШЕНИЯ ЭФФЕКТИВНОСТИ УПРАВЛЕНИЯ
РИСКАМИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.
3.1. Пути совершенствования механизма управления рисками на
основе современных технологий финансового анализа
3.2. Применение экономикоматематических моделей и методов в
задаче управления банковскими рисками
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ.
ПРИЛОЖЕНИЯ

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность


Автор считает, что руководствуясь такой классификацией, не совсем понятно, к какой группе следует относить, например, такие риски, как кредитный и процентный, так как они могут представлять в одних случаях риски конкретных банковских операций, а в других риски финансовой надежности банка. К тому же, в такой классификации не учитывается отраслевой риск, то есть риск, связанный с изменениями экономического состояния внутри отрасли. Поэтому достаточно емкой по содержанию такую классификацию назвать нельзя. С точки зрения автора, особый интерес представляют классификации в зависимости от методов расчета риска, степени банковского риска и распределения риска по времени. В зависимости от методов расчета риски бывают комплексными и частными. Комплексный риск включает оценку и прогнозирование величины риска банка и соблюдение экономических нормативов банковской ликвидности. Частный риск основывается на создании шкалы коэффициентов риска или взвешивании риска по отдельной банковской операции или группе. Так, в странах с развитой рыночной экономикой применяется группировка обязательств по шкале рисков, представленная в таблице 1. Таблица 1. Группировка обязательств по шкале рисков 5, с. Степень банковского риска учитывает полный, умеренный и низкий риск в зависимости от расположения по шкале рисков. Степень банковского риска характеризуется значением вероятности события, ведущего к потере банком средств по данной операции. Эта вероятность выражается в процентах или определенных коэффициентах. Исходя из степени риска вложений и возможной потери части стоимости, активы коммерческих банков Российской Федерации подразделяются на пять групп. При этом отдельным категориям и группам активов присваиваются соответствующие поправочные коэффициенты или проценты. Группировки активов и степени рисков представлены в приложении 1 настоящей работы. При этом, следует подчеркнуть неоднозначность приведенной классификации, так как риск одного и того же актива может иметь различную степень в зависимости от возможностей его гарантирования, страхования и других методов регулирования. В соответствии с классификацией распределения риска по времени в 5 выделяются следующие 3 вида рисков прошлый, текущий и будущий, аналогичные по своему содержанию рискам из классификации В. Т. Севрук. По мнению автора, классификация по этому признаку играет очень важную роль для прогнозирования предстоящих банку потерь, так как при учете этого фактора можно избежать наложения прошлых рисков и ошибок на будущую деятельность банка. Критически проанализировав имеющиеся в экономической литературе классификации банковских рисков, следует отметить, что все они, как правило, представляют собой простое перечисление основных видов и групп рисков, возникающих в деятельности банка. Автор считает, что классификация рисков должна быть нацелена, прежде всего, на создание определенной системы, позволяющей банкам не упускать отдельные разновидности риска при определении его совокупного размера в финансовой сфере. Поэтому ниже излагаются разработанные автором критерии классификации рисков и построенная в соответствии с этими критериями система банковских рисков. Виды рисков, выделенные в соответствии с каждым критерием, не абстрагируются друг от друга, а находятся между собой в причинноследественной связи, что позволяет рассмотреть эти риски как элементы единой системы. На рисунке 1. Для более ясного представления о сути этой системы и пояснения логических связей изображенной схемы необходимо раскрыть сущность каждого из приведенных критериев и соответствующих ему видов рисков. Итак, элементами этой системы являются риски коммерческого банка. Что заставляет банк идти на риск Как уже отмечалось, это неопределенность информации об объекте риска. Следовательно, возникает необходимость ввести классификацию рисков именно по этому признаку, цель которой заключается в том, чтобы выделить универсальные источники риска, характерные для риска вообще. По мнению автора, существует 4 основные причины неопределенности, т. С ними соответственно связаны 4 аспекта риска риск количества, риск адекватности, риск качества и риск случайности. Рис. Риск количества возникает изза простого недостатка информации об исследуемом явлении, неполноты наших знаний о нем.