Организационно-методические основы банковского инспектирования

• Автор: Скурихин, Максим Николаевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2000
• Место защиты: Хабаровск
• Количество страниц: 214 с. : ил.

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ.
ГЛАВА 1. КОНЦЕПЦИЯ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА И ИНСПЕКТИРОВАНИЯ В УСЛОВИЯХ РЕСТРУКТУРИЗАЦИИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ.,

1.1. Теоретические основы банковского надзора и инспектирования

1.2. Аналитический обзор зарубежной практики банковского надзора и инспектирования.

1.3. Проблемы совершенствования банковского надзора и инспектирования в Российской Федерации

ГЛАВА 2. МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ИНСПЕКТИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ

2.1. Принципы банковского инспектирования

2.2. Банковское инспектирование организационнометодические аспекты

2.3. Особенности инспектирования кредитных организаций в условиях развития реального сектора экономики
2.4. Технологическое и информационноаналитическое обеспечение инспектирования кредитных организаций.
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ МЕХАНИЗМОВ, ФОРМ И МЕТОДОВ БАНКОВСКОГО НАДЗОРА И ИНСПЕКТИРОВАНИЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ
3.1. Классификация видов, методов и механизмов банковского надзора и инспектирования
3.2. Моделирование внешней оценки результатов деятельности кредитной организации, разработанные на основе
3.3. Практические рекомендации по совершенствованию технологии банковского инспектирования
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК.
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. Данные о регистрации и лицензировании кредитных
организаций.
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. Количество действующих кредитных организаций в
разрезе регионов РФ
ПРИЛОЖЕНИЕ 3. Меры надзорного воздействия, принятые Банком
России по результатам инспекционных проверок.
ПРИЛОЖЕНИЕ 4. Журнал учета запрошенных и полученных
документов
ПРИЛОЖЕНИЕ 5. Извлечение из Постановления Правительства РСФСР от 5 декабря г. О перечне сведений, которые не
могут составлять коммерческую тайну.
ПРИЛОЖЕНИЕ 6. Извлечение из Закона РФ О банках и банковской
деятельности от .
ПРИЛОЖЕНИЕ 7. Паспорт кредитной организации.
ПРИЛОЖЕНИЕ 8. Индикаторы некачественного или проблемного
кредита, выданного банком ненадежному заемщику
ПРИЛОЖЕНИЕ 9. Иллюстрации практического применения модели
для анализа состояния банка.
ПРИЛОЖЕНИЕ . Расчет показателей в привязке к действующему
плану счетов
ПРИЛОЖЕНИЕ . Нормативные величины коэффициентов и их
характеристики
ПРИЛОЖЕНИЕ . Форма рейтинга рисков для кредитных
организаций.
ВВЕДЕНИЕ
В последние годы деятельность кредитных организаций России проходила в условиях общего спада производства, роста неплатежей, сокращения валового внутреннего продукта, высокого уровня инфляции, жесткой денежнокредитной политики Центрального банка Российской Федерации. Одновременно с этим недостаточная квалификация персонала банков, неадекватная оценка принимаемых на себя рисков, отдаление от реального сектора экономики, стремление к спекулятивным операциям и значительная криминализация банковской сферы оказали негативное влияние на состояние банковской системы России. Подтверждением тому явился банковский кризис, произошедший в августе года в связи с общесистемным экономическим кризисом.
Центральный банк РФ, реализующий регулятивные функции в банковской сфере, осуществляет мероприятия надзорного характера с целью поддержания стабильности банковской системы, защиты интересов кредиторов и вкладчиков. Тем не менее, действующий механизм регулирования банковской деятельности, задающий жесткие экономические нормативы по достаточности собственного капитала, ликвидности и уровню рисков, контролирующий соблюдение установленных требований по созданию различного рода банковских резервов, оказывается недостаточно эффективным для достижения поставленных задач.
К недостаткам действующего механизма регулирования следует отнести несовершенство законодательства и нормативной базы в области банковской деятельности и банковского регулирования и надзора, отсутствие системного подхода при реализации Банком России своих надзорных функций, недостаточный уровень научнометодологического обеспечения деятельности подразделений надзорного блока Банка России.
Совершенствование действующего механизма контроля в банковской системе и ее адекватное регулирование должно производиться на основании
системного подхода и определения комплексной методологической основы деятельности банковского надзора.
Актуальность


Тем не менее, как уже отмечалось, не каждый хозяйствующий субъект может стать членом банковской системы, кроме того, она обладает еще и категорией банковская тайна, что ограничивает распространение информации как за пределы системы, так и между ее элементами. Внешняя среда вокруг банковской системы также не является статичной, она постоянно изменяется. Изменения конъюнктуры рынка, экономических условий, политической ситуации вынуждают банки приспосабливаться к новым условиям, искать способы для выживания при условии сохранения выполняемых функций. Следовательно, банковская система является самоорганизующейся. Одновременно с этим банковская система является управляемой, поскольку, несмотря на то, что Центральный банк не зависим от правительства и проводит самостоятельную денежнокредитную политику, он в той или иной форме подотчетен представительному органу государственной власти страны. Все элементы банковской системы действуют в рамках соответствующего законодательства, при этом второй уровень системы который образуют кредитные организации регулируется различными нормативами, устанавливаемыми Центральным банком в силу выполнения им возложенных на него контрольных и регулирующих функций. Опыт зарубежных стран с развитой рыночной экономикой достаточно убедительно доказывает, что банковская система, являясь ключевым звеном рыночной экономики, оказывает разностороннее воздействие на жизнедеятельность общества в целом. Она не только обеспечивает механизм межотраслевого и межрегионального перераспределения денежного капитала, но и является ключевым звеном расчетного и платежного механизма хозяйственной системы страны 8, с. Как в любой системе, банковской системе присуще регулирование функция управления, обеспечивающая функционирование управляемых процессов в рамках заданных параметров. Банковское регулирование одна из функций Банка России, тесно связанная с банковским надзором. Банковское регулирование предполагает активное упорядочивающее воздействие на деятельность кредитных организаций с помощью различных методов и инструментов . Целью банковского регулирования является поддержание стабильности банковской системы, защита интересов вкладчиков и кредиторов. По мнению автора, это определение наиболее полно отражает сущность банковского регулирования. Для обоснования данного утверждения рассмотрим ряд определений банковского регулирования, предложенных различными авторами. Например, в известных изданиях Банковский портфель1 , с. Банковская система России , с. Данное определение не в полной мере отражает сущность банковского регулирования как функцию управления. Канаде, Дании, Австрии и т. Учитывая сказанное выше, считаем возможным сформулировать определение банковского регулирования как комплекс законов и систему мер, посредством которых государство через уполномоченный орган осуществляет воздействие на второй уровень банковской системы кредитные организации с целью обеспечения его стабильного и устойчивого функционирования в рамках общей экономической системы, а также обеспечивает защиту интересов кредиторов и вкладчиков. Основу системы регулирования деятельности кредитных организаций должен составлять набор допустимых экономических и неэкономических чаще именуемых административными мер. Принципиальное различие между экономическими и административными инструментами состоит в способе воздействия на деятельность кредитных организаций через рыночные отношения и помимо них. К экономическим мерам мы относим мероприятия, использование которых оказывает в основном косвенное воздействие и не предполагает установления прямых запретов или ограничений. В данную категорию входят норматив отчислений в фонд обязательных резервов, коэффициенты ликвидности и нормативы достаточности капитала, количественные ограничения, устанавливаемые Банком России и применяемые к различного рода банковским операциям. К административным мерам относятся прямые ограничения или запреты, устанавливаемые государственными органами и центральным банком по отношению к кредитным организациям.