Оценка кредитоспособности сельхозтоваропроизводителей на основе прогноза их финансового состояния

• Автор: Полянский, Андрей Сергеевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2002
• Место защиты: Ростов-на-Дону
• Количество страниц: 245 с. : ил

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение

Глава 1.Экономическое содержание возвратности кредита.

1.1. Обеспечение возвратности кредита и е место в кредитном процессе .

1.2. Специфика риск менеджмента при кредитовании сельхозтоваропроизводителя

Глава 2. Методические подходы к оценке кредитоспособности сельхозтоваропроизводителя

2.1. Анализ современных методик оценки кредитоспособности заемщика

2.2. Принципы принятия решения по предоставлению кредита замщику на основе оценки его кредитоспособности

Глава 3. Модели оценки кредитоспособности заемщика

3.1. Структура процесса принятия решения но оценке кредитоспособности заемщика

3.2. Алгоритм принятия решения по выдаче кредита

замщику.
3.3. Модель принятия решения по выдаче кредита на основе прогнозной оценки кредитоспособности замщика
Заключение.
Литература


Кроме того, кредитоспособность, это и качественные признаки, по которым косвенно, с помощью системы экономических показателей, системы экспертных оценок прогнозируется будущее на срок договора финансовоэкономическое состояние заемщика и i возможности своевременно возвратить долг и проценты по нему в соответствии с кредитным договором. Очевидно, можно сказать, что кредитоспособность это предварительно оцениваемая степень устойчивости возможных в будущем экономических взаимоотношений между кредитором и заемщиком, возможная степень экономического и правового равновесия в системе механизма обеспечения возвратности банковского кредита. Таким образом, показатель степени кредитоспособности выступает как функция факторов, касающихся заемщика, и определяется с помощью набора стандартных показателей, коэффициентов, индексов. По нашему мнению, кредитоспособность первична, а кредитный риск вторичен. Соотношение кредитоспособности и кредитного риска небезразлично для понимания их места во всей системе механизма принятия решения кредитования замщика и обеспечения работы механизма возвратности банковского кредита. Если рассматривать кредитный риск применительно к механизму обеспечения вышеназванных процессов, то, по нашему мнению, кредитный риск это как и кредитоспособность тоже экономическое отношение, характеризующее некоторую систему взаимосвязей банка кредитора с заемщиком. Степень кредитного риска оценивается и прогнозируется па предмет возможных последствий невозврата долга. В отечественной научно экономической литературе , существует много определений кредитного риска, однако, по существу они между собой тождественны. Например, Ю. А.Бабичева , с. В российской банковской энциклопедии рядом авторов дается определение кредитного риска как вероятность непогашения основного долга к процентов. В.В. Киселев , с. Из этого следует, что перечисленные определения отражают единый подход авторов к проблеме кредитного риска как непогашения основной суммы долга и процентов по нему. Однако, на наш взгляд, понятие кредитный риск должно охватывать не только возможные убытки в результате некредитоспособности клиента, но и источник его возникновения. На наш взгляд данное определение включает, вопервых, динамический параметр время в проявлении кредитного риска и его анализ на стадиях подготовки к рассмотрению вопроса о кредитовании до и после подписания кредитного договора, так как с течением времени изменяется экономическое положение заемщика. Вовторых, оно отражает источник кредитного риска, которым, по нашему мнению, выступает неопределенность информации о кредитоспособности клиента и сложившейся экономической ситуации, характере кредитной сделки и качестве предлагаемого им обеспечения. При этом выделяют различные факторы, влияющие на кредитный риск, лежащие как на стороне клиента, так и на стороне банка. Более подробно применительно к рассматриваемым предприятиям они анализируются в параграфе 1. Для минимизации потерь банка при реализации им кредитного процесса в механизме обеспечения возвратности кредита необходимо предусмотреть контур управления рисками, который должен включать комплекс организационных, экономических и правовых мер, составляющих особый механизм. Его главные задачи, которые решаются в процессе управления рисками, состоят в том, чтобы, вопервых, распознать возможные случаи возникновения риска вовторых, оценить масштабы предполагаемого ущерба втретьих, найти способы предупреждения невозврата кредита, источники возмещения ущерба. Поэтому банкиры должны рассматривать управление рисками как логическую последовательность действий от постановки проблемы до ее разрешения. Проведенный анализ работы российских банков рядом отечественных ученыхэкономистов Банановым . ., Шереметом А. Д., Лаврушиным О. И., Бутако В. И., Львовым И. Н., Живаловым В. Н., Журкиной Н. Г., Кирисюком Г. М., Ляховским . ., Князевским . ., Петровым А. Ю., Стояновой Е. С. ,,,,,,,,,4,9, позволил сделать ряд выводов относительно совершенствования действующей практики управления кредитными рисками с целью их минимизации.