Стабилизационный резерв в страховании : На примере страхования урожая

• Автор: Иризепова, Маргарита Шамильевна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2004
• Место защиты: Волгоград
• Количество страниц: 173 с. : ил.

Содержание
Введение

Глава 1. Убыточность и ее основные характеристики в страховом процессе.

1.1. Теоретические аспекты оценки убыточности в страховании

1.2. Объективная основа существования колебания убыточности

1.3. Учет колебаний убыточности при оценке страхового

Глава 2. Катастрофические риски в страховом процессе.

2.1. Методологические принципы определения катастрофического риска в страховании

2.2. Методические основы расчета величины катастрофического риска

2.3. Катастрофические риски при страховании урожая.

Глава 3. Стабилизационный резерв в составе технических резервов

страховщика
3.1. Технические резервы страховщика и их роль в обеспечении финансовой устойчивости
3.2. Стабилизационный резерв методические принципы формирования и использования.
3.3. Методика оценки величины стабилизационного резерва.
Заключение
Список литературы


Практическая значимость исследования заключается в возможности применения в деятельности страховых организаций предложенного метода формирования и использования стабилизационного резерва при проведении массовых рисковых видов страхования, а также разработанных статистических показателей, используемых не только при расчете размера стабилизационного резерва, но и при оценке риска и эффективности проведения страховых операций. Апробация и реализация результатов исследования Основные положения диссертации получили одобрение в процессе обсуждения на кафедре финансов и кредита Волгоградского государственного университета и были представлены на научнопрактических конференциях, проходивших в гг. Волгограде, Иванове, Кирове, Пензе, Тамбове. Публикации. По материалам диссертационного исследования опубликовано работ общим объемом 3,2 п. Структура диссертации содержит введение, три главы основного содержания, заключение, библиографический список использованной литературы, включающий 8 наименований, приложения. Общий объем без приложений 0 с. Глава 1. Целью данного раздела является демонстрация основных свойств показателей убыточности, которые применяются российскими страховщиками при анализе страхового процесса. Актуальность проблемы заключается в том, что существуют фрагментарные и отрывочные данные о подобном анализе в системе Госстраха СССР, однако в рыночных условиях показатели эффективности страховых операций имеют отличительные специфические особенности Исходя из потребностей практики, мы исследуем существующие в российской теории страхования показатели убыточности и определим роль, место и назначение каждого из них в современном страховом деле. В рыночной экономике эффективность страховых операций определяется при помощи категории убыточности. Проведенные нами исследования показали, что в отечественном страховом деле показатель убыточности используется для оценки результатов хозяйственной деятельности страховщика и для оценки страхового риска . С. 6 7. Убыточность как характеристика развития риска рассматривается через показатель убыточности страховой суммы, вычисляемой как отношение объема страховых выплат к совокупной страховой сумме всех застрахованных объектов. В настоящее время в отечественной теории страхования системного строения показателей убыточности не дано. Анализ литературы показал, что предлагаются к рассмотрению показатели убыточности, представленные в таблице 1 6 7 2 4. Как отмечалось выше, показатель УСС определяется как отношение совокупной величины страхового возмещения к соответствующей страховой сумме всех застрахованных объектов 7. С. 4 . С. 3 . При помощи УСС сопоставляются расходы страховщика на выплаты с объемом его ответственности. УСС это основной показатель, при помощи которого измеряется риск. Если страховой риск рассматривать как степень или величину ожидаемой опасности 7, то в этом смысле термин риск означает вероятность наступления страхового случая. В частности, под риском или УСС Л. А. ОрланюкМалицкая и Л. И.Рейтман подразумевают частость, то есть отношение числа страховых случаев к числу застрахованных объектов . С. 2. С.. В связи с тем, что убыточность это математическое выражение страхового риска, или вероятность ущерба, то этот показатель составляет основу тарифных неттоставок, он в конечном итоге и есть цена страхового риска. С.0. Величина УСС есть не что иное, как основная часть неттоставки со 0 рублей страховой суммы. Это означает физический смысл основной части неттоставки и страховых тарифов вообще 4. С. 8. Таким образом, расчет УСС для отдельного вида риска позволяет определить размер неттотарифа. Показатели УСС периодически анализируются для определения их соответствия действующим неттоставкам в целях контроля за обеспечением финансовой устойчивости страховых операций. Если наблюдается несоответствие УСС страховому тарифу по данному виду риска, то проводится анализ элементов УСС, и определяются причины этого явления. Например, одной из причин превышения фактической УСС над неттоставкой часто является изменение или появление новых обстоятельств, увеличивающих вероятность наступления страхового случая. Другой причиной может быть увеличившаяся за определенный период времени стоимость объектов страхования, в результате чего увеличилась средняя страховая сумма. Изменения правил страхования также могут влиять на уровень УСС. Сумма страхового возмещения по