Оценка ресурсной базы коммерческого банка с использованием инструментов экономико-математического моделирования

• Автор: Ахмедова, Саида Сулеймановна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2004
• Место защиты: Махачкала
• Количество страниц: 142 с. : ил.

Введение
ГЛАВА I. Теоретикометодические основы формирования собственных средств и оценка надежности коммерческих банков

1.1.Факторы формирования собственных средств и оценка их влияния

на степень надежности коммерческих банков.

1.2.Модели управления собственными средствами коммерческих банков.

1.3.Балансовые риски, учитываемые в моделях управления собственными средствами.

Глава II. Оценка динамики и структуры собственных и привлеченных средств коммерческих банков

2.1.Анализ динамики соотношения собственных и привлеченных

средств

2.2.Структурный анализ источников формирования собственных

средств отдельного банка опыт АКБ Дагавтодор

ГЛАВА III. Оценка воздействия ресурсных факторов на устойчивость коммерческих банков
3.1. Рыночная конъюнктура выбора наилучших вариантов привлечения банковских ресурсов.
3.2. Управление ресурсами банков с помощью специальных инструментов снижения рисков.
3.3. Экономикоматематические методы оптимизации системы управления совокупными ресурсами коммерческих банков
Заключение
Литература


Таким образом, резюмируя проблему соотношения понятий собственные средства и собственный капитал банка, можно отметить, что, собственные средства понятие более общее и включает все пассивы, образованные в процессе внутренней деятельности банка фонды, резервы, нераспределенную прибыль, прибыль текущего года и т. Величина собственных средств кредитной организации зависит от многих факторов , , 1. Вопервых, в соответствии с нормативными актами ЦБ размер собственных средств определяет предельный размер активных операций банка. Поэтому банки, ориентированные на определенный круг клиентов например, отраслевые банки, банки межотраслевых государственных объединений и т. Вовторых, размер собственных средств, необходимых коммерческому банку, зависит от специфики его клиентов. Так, преобладание среди клиентов банка крупных кредитоемких предприятий требует от него большего размера собственных средств при том же общем объеме активных операций по сравнению с банком, ориентирующимся на обслуживание большего числа мелких заемщиков, поскольку в первом случае у банка будут велики риски на одного заемщика, которые, как известно, ограничиваются. Втретьих, размер собственных средств коммерческого банка находится в большой зависимости от характера и степени риска его активных операций. Ориентация банка на преимущественное проведение операций, связанных с большим риском, с использованием новых финансовых технологий, требует относительно большего размера собственных средств. Это относится, в частности, к инновационным банкам. И наоборот, преобладание в кредитном портфеле банка ссуд с минимальным риском допускает относительное снижение собственных средств банка. Установленные ЦБ РФ нормативные соотношения капитала банка и его активов с различной степенью риска дают банкам некоторые ориентиры для определения размеров собственного капитала в зависимости от характера активных операций. Решая вопрос об объеме собственных средств, банки учитывают, что сами по себе эти средства не определяют размер получаемой прибыли. Они лишь позволяют банку осуществлять поставленные перед ним цели, придерживаться определенной стратегии, выбирать те или иные виды операций, ориентироваться на обслуживание определенного круга клиентов. Вчетвертых, размер необходимых банку собственных средств зависит от степени развития рынка кредитных ресурсов и проводимой ЦБ РФ кредитной политики. Либерализация кредитной политики при развитом рынке облегчает доступ коммерческого банка к кредитным ресурсам и снижает уровень необходимых банку собственных средств. Напротив, ужесточение кредитной политики в сочетании с недостаточно развитым финансовым рынком именно с таким положением дел вынуждены считаться российские коммерческие банки обусловливает необходимость постоянного наращивания собственных средств. Указанными выше обстоятельствами объясняется необходимость правильного определения величины собственных средств банка. Отход же от реальной величины может иметь негативные экономические последствия двоякого рода. Необоснованное ее завышение приводит к ложной информации о благополучном положении банка и тем самым вводит в заблуждение не только контролирующие органы, но и вкладчиков, акционеров, кредиторов, а также сам банк. Так, сам банк исходя из величины собственных средств, расширяет свои активные операции и подвергается повышенному риску. Помимо этого, при неправильном определении величины собственных средств оценочные показатели банка окажутся искаженными. Обобщение различных подходов к определению показателя собственных средств, используемых как самими банками, так и рейтинговыми агентствами, показывает, что во многих случаях используются оригинальные, частные методики расчета на базе собственного капитала. При этом собственный капитал подразделяется на две группы собственный капитал брутто и собственный капитал нетто. Капиталбрутто это сумма всех фондов банка и нераспределенной прибыли по балансу. Собственный капиталбрутто образуется как сумма собственного капиталанетто и собственных средств отвлеченных, капитализированных, иммобилизованных. Иную трактовку капиталанетто дают другие авторы. Так, в работе Крутова А. Когда балансовая оценка чистого капитала и его реальные или чистые экономические размеры не совпадают, должен существовать скрытый, или внебалансовый капитал.