Оценка кредитного риска коммерческих банков

• Автор: Холодова, Мария Александровна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2004
• Место защиты: Орел
• Количество страниц: 209 с. : ил.

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение

1 Кредитный риск и его специфика в банковской деятельности.

1.1 Кредитный риск и его место в деятельности коммерческих банков.

1.2 Рекомендации Банка России и Базельского комитета по оценке кредитного риска

1.3 Оценка кредитного риска в коммерческих банках

2 Методические основы оценки кредитного риска при кредитовании юридических лиц

2.1 Анализ практики оценки кредитного риска в коммерческих банках Центрального Черноземья и определение направления

ее совершенствования.

2.2 Метод анализа иерархий и его адаптация для оценки рискованности кредитной сделки коммерческого банка.

2.3 Оценка единичного кредитного риска в виде иерархии факторов риска.

3 Методика оценки единичного кредитного риска.
3.1 Методика использования экспертных оценок для
количественной оценки степени влияния факторов кредитного риска.
3.2 Граничные значения комплексного коэффициента кредитного риска
3.3 Валидация методики оценки кредитного риска
Заключение
Библиографический список
ПРИЛОЖЕНИЯ
Введение
Актуальность


Разрыв кругооборота движения ссужаемой стоимости обусловлен влиянием различных рискообразующих факторов, лежащих как на стороне кредитора, так и на стороне заемщика. Структура кредитного риска неоднородна. Различные авторы предлагают классификации видов кредитного риска, противоречащие друг другу, как по форме, так и по содержанию. По мнению автора, наиболее точно структуру кредитного риска отображает классификация кредитного риска, предложенная Е. Б. Супрунович , стр. Риск кредитования контрагента или риск выплаты, который заключается в возможности не возвращения контрагентом банку основной суммы долга и процентов по нему по истечения срока кредита, векселя, поручительства. Расчетный риск возникает в случае, когда осуществляется передача определенных инструментов, например, денежных средств или финансовых инструментов на условиях предоплаты или предпоставки со стороны банка. Риск связан с тем, что встречной поставки со стороны контрагента может не произойти. Предрасчетный риск это риск того, что контрагент не выполнит своих обязательств по сделке до расчетов и банку придется заменить данный контракт сделкой с другим контрагентом по существующей и возможно неблагоприятной рыночной цене. Эти разновидности кредитного риска влияют на его количественную оценку. Первые два вида риска предполагают подверженность риску 0 активов, причем первый вид риска увеличивается при увеличении длительности срока операции. Предрасчетный риск соответствует размеру издержек на замещение сделки на рынке в случае невыполнения обязательств со стороны контрагента. В одной операции может быть несколько объектов и видов кредитного риска см. Так, в операции дилинг имеют место и расчетный, и предрасчетный риски. Операции с векселями, помимо риска кредитования, несут риск расчетный, если купляпродажа производится через посредника, и т. Наиболее сложным и интересным объектом кредитного риска является ссудозаемщик. Поэтому в дальнейшем будем рассматривать кредитный риск, возникающий именно в отношении ссудозаемщика. Заемщик добивается пролонгации кредита или другого варианта пересмотра кредитного договора. В этом случае можно говорить о скрытом кредитном риске. Таблица 1. Депонирование средств для операций на бирже и покупка инструментов на бирже и т. Кредитный риск это потенциальная возможность потерь при невыполнении контрагентом своих обязательств, возникающая в результате нарушений в движении стоимости, обусловленных влиянием системы рискообразуюших факторов. Данное определение обобщает современный опыт изучения кредитного риска ему соответствуют все известные в настоящий момент виды кредитного риска. В определении отражены причины кредитного риска, а также системный подход автора к рискообразующим факторам. По мнению автора, необходимо расширять спектр факторов кредитного риска, учитываемых в российских банках. При этом существенную роль играет применение экономикоматематических методов, помогающих быстро оценить большое количество факторов риска и объединить их в один интегральный коэффициент. Предлагаемая автором система факторов, представленная в виде иерархии, приведена на рис. В западных банках чаще всего выделяют факторы кредитного риска, объединнные в систему 5С кредитоспособность i, репутация , обеспечение , внешние условия ii, достаточность капитала i . Таким образом, кредитоспособность является только одним из наиболее важных факторов кредитного риска. Нельзя подменять оценку кредитного риска оценкой кредитоспособности. Под кредитоспособностью чаще всего понимают уровень финансовохозяйственного состояния клиента, на основании которого банковский работник делает вывод о финансовой устойчивости замщика, возможности эффективного использования замных средств, способности и готовности вернуть их в соответствии с условиями договора. Ряд российских авторов в их числе . . Романов, Е. Б. Супрунович, М. О. Сахарова и др. Действительно, предприятие даже с небольшим капиталом может эффективно использовать замные средства и вернуть их в срок. С другой стороны, при большом капитале замщика кредитный риск будет меньше, т.