Банковский контроль в области противодействия отмыванию преступных денег и финансированию терроризма

• Автор: Колотова, Елена Георгиевна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2004
• Место защиты: Новосибирск
• Количество страниц: 210 с. : ил.

ВВЕДЕНИЕ.
ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ И ИНСТИТУЦИОНАЛЬНЫЕ ОСНОВЫ БАНКОВСКОГО КОНТРОЛЯ В ОБЛАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ОТМЫВАНИЮ ПРЕСТУПНЫХ ДЕНЕГ И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА
1.1. Сущность и институциональные основы государственного финансового банковского контроля.
1.2. Анализ зарубежной и отечественной теории и практики борьбы с отмыванием преступных денег и финансированием терроризма.
1.3. Обоснование необходимости совершенствования организационнометодического инструментария банковского контроля
ГЛАВА 2. ОРГАНИЗАЦИОННОМЕТОДИЧЕСКИЙ ИНСТРУМЕНТАРИЙ ГОСУДАРСТВЕННОГО КОНТРОЛЯ ЗА КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ В ОБЛАСТИ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ОТМЫВАНИЮ

ДОХОДОВ, ПОЛУЧЕННЫХ ПРЕСТУПНЫМ ПУТЕМ, И ФИНАНСИРОВАНИЮ ТЕРРОРИЗМА.

2.1. Инструментарий противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма структура и принципы функционирования

2.2. Методики осуществления контроля.

2.3. Типология выявления необычных сделок

ГЛАВА 3. ОЦЕНКА КАЧЕСТВА ВНУТРЕННЕГО КОНТРОЛЯ КРЕДИТНЫХ ОРГАНИЗАЦИЙ НА ПРИМЕРЕ

НОВОСИБИРСКОЙ ОБЛАСТИ.
3.1. Становление и развитие работы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма в кредитных организациях Новосибирской области
3.2. Результаты работы кредитных организаций по исполнению требований Федерального закона 5ФЗ.
3.3. Предложения по совершенствованию законодательных и нормативных актов в области противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и
финансированию терроризма.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
ПРИЛОЖЕНИЕ 1. Распределение сообщений по кредитным
организациям и их филиалам
ПРИЛОЖЕНИЕ 2. Перечень организаций служб, ответственных в разных странах за функционирование национальных систем противодействия легализации отмыванию преступных доходов
и финансированию терроризма.
ПРИЛОЖЕНИЕ 3. Состав членов ФАТФ
ПРИЛОЖЕНИЕ 4. Список нормативноправовых актов в области противодействия легализации отмыванию преступных денег
и финансированию терроризма.
ПРИЛОЖЕНИЕ 5. Градация операций, подлежащих обязательному
контролю, и необычных сделок
ПРИЛОЖЕНИЕ 6. Систематизация методов, применяемых в ходе осуществления банковского контроля противодействию легализации
отмыванию преступных денег и финансированию терроризма
ПРИЛОЖЕНИЕ 7. Классификация контрольноаналитических процедур осуществляемых Банком России за деятельностью
кредитных организаций.
ПРИЛОЖЕНИЕ 8. Методические рекомендации по выявлению и анализу операций, подлежащих обязательному контролю, осуществляемых в свете
утвержденных Банком России правил бухгалтерского учета
ПРИЛОЖЕНИЕ 9. Распределение сообщений по видам
операций г.
ПРИЛОЖЕНИЕ . Распределение сообщений, поступивших от кредитных организаций в уполномоченные органы
за 9 месяцев г.
ПРИЛОЖЕНИЕ . Тесты Оценка системы внутреннего контроля в области противодействия легализации преступных денег и финансированию терроризма.
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность


Наиболее известной и одной из самых авторитетных международных организаций банковского надзора является Базельский комитет банковского регулирования и надзорной практики, именуемый в настоящее время Базельским комитетом по банковскому надзору или просто Базельским комитетом. Свое название Комитет получил по месту нахождения его постоянно действующего Секретариата в г. Базеле Швейцария. В состав Базельского комитета входят представители развитых стран мира Группы десяти, а также двух финансовых центров Бельгии, Великобритании, Германии, Италии, Канады, Люксембурга, Нидерландов, США, Франции, Швейцарии, Швеции, Японии. В России функции банковского надзора возложены на основной орган регулирования денежнокредитной политики Банк России. Он выполняет весь комплекс регулирующих и контрольных функций определяет правила и порядок ведения банковской деятельности, лицензирование, камеральный надзор, инспектирование, санацию и ликвидацию КО и проч. В процессе банковского контроля инспекторы специалисты Банка России оценивают не только соблюдение КО действующего законодательства и пруденциальных норм, но и анализируют их текущее финансовое состояние. Классификация контрольноаналитических процедур, осуществляемых служащими инспекторами Банка России в целях контроля за деятельностью КО, отражена в Приложении 7. Основной результат деятельности органов надзора и инспектирования комплексный анализ деятельности КО и формулирование практических предложений по ее совершенствованию , с. Условие банковского контроля, как одно из необходимых условий банковского надзора, содержится в ст. Закона о Банке России 6, где определено, что для осуществления своих функций банковского регулирования и банковского надзора Банк России проводит проверки кредитных организаций их филиалов В Указе Президента РФ от июня г. Банку России рекомендуется усилить надзор за деятельностью КО, обеспечив проведение комплексных проверок их деятельности не реже, чем один раз в два года. Банковский контроль это процедура оценки успешности выполнения целей, поставленных перед банковской системой, то есть сопоставления реальных достижений с показателями, установленными регулирующими и управляющими органами , с. В России сложилось мнение, что существующее жесткое регулирование деятельности российских КО вопервых, приводит к тому, что потенциальные клиенты, которые не привязаны к конкретному банку и могут обслуживаться в нескольких КО, в том числе иностранных либо в филиалах крупных московских банках при этом нарушается принцип национального регулирования банковской сферы, создаются разные условия для иностранного и национального капитала вовторых, чем жестче регулируется банковская система, тем активнее капитал клиентов перемещается в иные сегменты финансового рынка за рубеж вывоз капитала в оффшорные зоны втретьих, резко растет размер внешних заимствований российских компаний в иностранных банках и на зарубежных финансовых рынках. Например, др экон. КРАБ Новосибирсквнешторгбанк в одной из своих работ отмечает, что попрежнему значительным является административное бремя, возложенное на банки в связи с отвлечением ресурсов на выполнение функций государственных органов 4, С. По мнению дра экон. Государственной финансовой академии И. Д. Мамоновой, отличительной чертой банковской деятельности является ее высокая рискованность, что обусловлено влиянием на денежные потоки, проходящие через банки, множества факторов макроэкономического характера. Формирование ресурсов банков и их размещение напрямую зависит от политической и экономической стабильности в стране, уровня инфляции, доверия кредиторов и инвесторов к банковской системе, развития и устойчивости рынка ценных бумаг и др. В этих условиях во всех странах банковская деятельность относится к наиболее регулируемой со стороны государства в целях защиты интересов владельцев денежных вкладов и депозитов, находящихся в банке. Методы централизованного регулирования банковской деятельности проявляются через контроль за деятельностью КО в части соблюдения ими законодательных актов и нормативных документов органов банковского надзора , С.