Эффективное управление капиталом банка как основа его финансовой стабильности

• Автор: Пугачев, Павел Алексеевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2006
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 209 с. : ил.

Оглавление
Введение

Глава ГРоль капитала в банковской деятельности

1.1 Функции банковского капитала

1.2 Международная практика оценки достаточности капитала

1.2.1 Развитие системы нормативов достаточности капитала

1.3 Российская практика оценки банковского капитала.

Глава II. Развитие подходов к оценке достаточности банковского капитала в современных условиях.

2.1 Эволюция методов оценки и стандартов достаточности капитала

2.2 Моделирование достаточности капитала в новых условиях.

2.3 Перспективы применения Нового Базельского соглашения по

капиталу в России
Глава III. Пути повышения эффективности управления капиталом банка
3.1 Новые подходы к управлению капиталом банка.
3.2 Планирование величины и структуры капитала в коммерческом банке
3.3 Активные методы управления капиталом.
3.4 Способы пресечения фиктивной капитализации банка.
Заключение
Список использованных источников


Синки считает, что капитал как буфер или подушка для смягчения потрясений, связанных с убытками, является также показателем финансовой стабильности и используется для системы рейтинговых оценок банка. Дэвид Полфреман, Филипп Форд рассматривают банковский капитал как резерв для смягчения непредвиденных финансовых затруднений банка. Опыт банковской деятельности показывает, что трудно спорить с первыми пятыо функциями банков, но вызывает сомнение утверждение, что капитал банка выполняет такую функцию, как защита от банкротства. В капитале принято видеть своего рода буфер для амортизации непредвиденных убытков, возникающих при реализации банковских рисков. Активы Обязательства Собственный капитал корректирующая сумма. В случае отсутствия собственных средств капитала привлеченные средства равнялись бы его активам, т. Из этого следует, что уменьшение значения капитала ведет к увеличению риска потерь ликвидности. Банк России, до последнего времени, совершенно однозначно связывал устойчивость банковской системы и, каждого банка в отдельности, с величиной собственных средств капитала банка, вводя минимальный размер капитала своими указаниями. По сути, рекомендации регулятивных органов были простые увеличить капитал и повысить, таким образом, устойчивость и надежность своего банка, а заодно и всей банковской системы в целом. В последние годы прежде всего под влиянием результатов банковского кризиса августа г. Банком России делается акцент на показатель достаточности капитала, а не его абсолютной величине. Действительно, большинство исследований показывает, что между увеличением капитала, снижением вероятности банкротства и увеличением надежности банка нет значительной взаимосвязи. Например, Сантомеро и Винсо пришли к выводу 0, что увеличение капитала не приводит к снижению риска банкротства. Многие банки все равно бы обанкротились, будь их капитал в два или даже в три раза большим. При этом нельзя утверждать, что введение обязательного минимума величины капитала снизит уровень банковского риска. Как замечает Уоол, банки, поставленные перед более жесткими требованиями в отношения величины капитала, могут брать на себя большой риск в других направлениях деятельности, чтобы увеличить прибыль . Один из первых тревожных сигналов, свидетельствующих об их ухудшении финансового положения банка, обычно является нехватка ликвидности. Риск неликвидности органически присущ банковской деятельности. Изучив структуру баланса московских коммерческих банков приложение 1, можно прийти к выводу, что большая часть депозитов до востребования может быть изъята по первому требованию, тогда как значительная часть активов в частности, кредитный портфель банка малоликвидна и имеет более длительные сроки погашения, чем пассивы, за счет которых она формируется. Практика показывает, что в нормальных условиях управление текущей ликвидностью осуществляется методом изменения структуры активов банка иили за счет заимствований на денежном рынке. Такие действия не затрагивают непосредственно капитальные статьи баланса, но, уже на этой стадии, состояние капитальной базы влияет на способность банка получить дополнительную ликвидность, путем заимствования на межбанковском рынке или получения кредитов Банка России. Нехватка капитала означает увеличение риска для кредиторов и вкладчиков банка, снижение его репутации, повышение стоимости полученных кредитов или даже блокирования доступа к кредитному рынку. Что касается долговременной устойчивости банка, его способности в надлежащие сроки погасить все свои обязательства перед вкладчиками и кредиторами, то здесь достаточность капитала приобретает жизненно важное значение. Первую линию обороны, как правило, образуют резервы, формируемые за счет отчислений из операционной прибыли на случай невозврата кредитов, непогашения долговых ценных бумаг, несвоевременной выплаты процентов и т. Если обязательства не могут быть компенсированы за счет этих источников, то используются нераспределенная прибыль и другие элементы капитальных средств.