Разработка и применение методики дистанционного анализа финансового состояния коммерческого банка-контрагента

• Автор: Путиловский, Вячеслав Андреевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2006
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 204 с.

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. Система рисков банковской деятельности

1.1. Сущность и классификации кредитного риска в современных условиях

1.2. Методы идентификации и управления рисками

ГЛАВА 2. Методики анализа финансового состояния банка

как инструменты управления рисками I

2.1. Анализ некоторых методик оценки финансового состояния банков

2.2. Информационная база дистанционного анализа финансового состояния банка

2.3. Методика дистанционного анализа финансового состояния банкаконтрагента

ГЛАВА 3. Исследование банковской системы РФ

актуализация и проверка эффективности методики
дистанционного анализа финансового состояния банка
3.1. Сегментный анализ банковской системы РФ современное состояние и тенденции изменения
3.2. Методика прогнозирования рисков банка
путем построения аналитических рейтингов
3.3. Анализ финансового состояния банков различных групп
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
БИБЛИОГРАФИЯ


Реализовавшееся в действительности нарушение означенных принципов приводит к возникновению негативных последствий, прямых убытков, потерь от невозврата ссуды, необходимости резкого увеличения сформированных резервов и т. Ф. Джорион в частности считает, что кредитный риск включает в себя страновой суверенный риск и риск контрагента. А риск контрагента соответственно вследствие действий контрагента. По его мнению, если риск отказа контрагента исполнять свои обязательства, в основном обусловлен спецификой самого контрагента, то страновой риск спецификой страны, системы государственного контроля и регулирования экономики. В свою очередь, риск контрагента включает в себя две составляющие риск до осуществления расчетов и риск расчетов. Здесь необходимо вернуться к идее кредитного риска, характерного не только для классических кредитных операций, но и для других операций, которые кредитными не являются в принципе например, операции на рынке РСЖЕХ. Описанный выше практический пример эту точку зрения наглядно демонстрирует. Под риском расчетов понимается неполучение платежа по сделке изза недостатка у банкаконтрагента высоколиквидных активов на момент платежа например, после первоочередного проведения платежей близких для банка клиентов, а также изза операционных сбоев. Риск расчетов скорее характерен для кратковременных операций, при которых возникает кредитный риск короткие операции РОИЕХ. Риск до осуществления расчетов возможность потерь изза отказа контрагента платить уже во время срока действия сделки, до окончательного расчета по ней. Данный риск более характерен для средне и долгосрочных операций классические кредитные операции. По мнению автора диссертации, выделение т. i . V i i ii i. i, . Схема 1. Т.е. РСЖЕХ, когда операции проводятся по бланковым лимитам, т. Исходя из вышесказанного, может быть предложено следующее определение кредитный риск это потенциальная возможность получения потерь основного долга и процентов по нему, возникающая в результате нарушения нормального процесса движения ссудного капитала, обусловленного влиянием различных рискообразующих факторов и несрабатыванием применяемых банком методов снижения уровня неопределенности. Приведенное определение кредитного риска по смыслу близко к некоторым вышеизложенным, и при этом ни в коем случае не претендует на научную новизну. По мнению автора, именно повышение качества аналитического обеспечения кредитных и аналогичных им по сути операций, становится актуальным в условиях консолидации банков и повышения конкуренции в банковской системе РФ. Одно из главных мест в процессе управления и минимизации кредитного риска занимает определение методов оценки уровня этого вида риска, которая происходит на двух уровнях по каждой отдельной ссуде, заемщику, долговому инструменту и на уровне совокупного кредитного портфеля банка в целом который представлен различными видами долговых инструментов, с различным соотношением рискдоходность. На основе трех указанных этапов изучения бизнеса заемщика формируются аналитические выводы о его финансовом состоянии и бизнесе, оценивается предлагаемое заемщиком соотношение рискованностьдоходность сделки, делаются прогнозы о возможных сценариях изменения ситуации в будущем. Фактически результат достигается применением одновременно целого комплекса методов оценки кредитного риска. Ниже мы более детально рассмотрим из них наиболее значимые и чаще применяемые. Идентификация и оценка рисков. Рассмотренная выше классификация рисков служит еще одной важной цели идентификации опознанию различных видов рисков, а также их измерению. Здесь используются следующие методы. Статистический метод предполагает анализ статистических рядов за возможно больший промежуток времени с целью определения приемлемой и недопустимой для данного банка зон риска. В основе метода, который может быть использован при оценке самых разных видов рисков банка, лежат сравнения вероятностей возникновения потерь с частотой их фактического возникновения.