Адаптация международных стандартов формирования собственных средств (капитала) российскими коммерческими банками

• Автор: Кошель, Наталья Викторовна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2006
• Место защиты: Ростов-на-Дону
• Количество страниц: 212 с. : ил.

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение

Глава 1. Теоретические основы функционирования собственного капитала банка

1.1. Собственный капитал банка, его сущность и функции

1.2. Контроль и надзор за собственным капиталом коммерческого банка

1.3. Управление собственным капиталом банка.

Глава 2. Международные стандарты формирования капитала коммерческого банка.

2.1. Анализ тенденций изменения состава, объема и структуры капитала

российских коммерческих банков.

2.2 Анализ методов расчета капитала банка

2.3. Концепция определения достаточности капитала банка.

Глава 3. Применение мирового опыта управления и регулирования капитала российскими коммерческими банками.
3.1. Совершенствование системы регулирования банковского капитала в России
3.2. Корпоративное управление коммерческим банком как ключевой элемент
стратегии управления за собственным капиталом банка.
Заключение
Библиографический список
Приложение
ВВЕДЕНИЕ
Актуальность


Информационноэмпирическую базу исследования составляют законодательные акты Российской Федерации, регулирующие банковскую деятельность, материалы Банка России, других кредитных институтов России и зарубежных стран, российская и зарубежная монографическая литература, публикации в периодической печати, банковское законодательство и Интернет. В работе использовались материалы Ассоциации российских банков, Госкомстата РФ, Федеральной резервной системы США, Базельского комитета, а также международные стандарты банковской деятельности. Рабочая гипотеза. Основой авторской гипотезы является комплексный подход к исследованию проблемы формирования и поддержания адекватного уровня собственных средств капитала банка. Концептуальная линия диссертации направлена на разработку комплексной системы оперативного контроля за формированием и управлением собственными средствами банка, на основе системы количественных и качественных индикаторов, соответствующих требованиям Базеля П, а также разработку стратегии и тактитики поведения коммерческого банка при формировании адекватного уровня капитала в целях обеспечения комплексной устойчивости банка. Система регулирования собственных средств капитала банка должна базироваться на разделении капитала банка на пять категорий хорошо капитализированные, достаточно капитализированные, недостаточно капитализированные, значительно недостаточно капитализированные и критически недостаточно капитализированные. Эти категории создадут основу для немедленного осуществления корректирующих действий регулирующими органами и определят, станет ли банк объектом принудительного регулирования. Необходим трехэтапный подход к адаптации международного соглашения о достаточности капитала российскими коммерческими банками базирующийся на консолидированной основе и трансграничном сотрудничестве органов банковского надзора. Соглашения о достаточности капитала г. Базель П. Концепция управления собственным капиталом коммерческого банка должна включать в себя доктрину управления капиталом, представляющую собой систему основополагающих теоретических принципов, входящих в стандарт корпоративного управления в Банковском секторе России, стратегию и тактику управления собственным капиталом банка. Применение принципов эффективного корпоративного управления в банках и четкое разграничение обязанностей ключевых участников корпоративных отношений в области управления банковскими рисками на основе использования новых импортированных и видоизменения действующих взаимодействующих международных стандартов и кодексов в значительной части повысят адекватность собственного капитала банка в условиях рыночной конъюнктуры. В целях совершенствования существующей концепции определения достаточности капитала целесообразно производить расчет величины капитала ряда кредитных организаций по методу рыночной стоимости, а также для расчета суммы активов, взвешенных с учетом риска, применять коэффициенты взвешивания, определенные кредитными организациями самостоятельно использование внутрибанковских рейтингов. Научная новизна диссертационного исследования заключается в обосновании основных направлений совершенствования системы регулирования и управления собственными средствами капиталом российских коммерческих банков. Основные результаты, содержащие научную новизну, получены по следующим направлениям исследования. Соглашения минимальный размер капитала, процесс контроля и рыночная дисциплина третий этап адаптация соглашения о достаточности капитала Базель И. Рекомендовано при разработке методических рекомендаций по формированию и управлению собственным капиталом банка осуществлять ранжирование факторов влияющих на процесс формирования и управления собственным капиталом в зависимости от их принадлежности к макросреде микросреде и отраслевого характера, а также степень важности данных факторов для банка в определенный момент управления с учетом индивидуальных приоритетов банка и общеэкономической ситуации в стране и регионе. России. ГЛАВА 1. Кенэ дать в целом верную характеристику движения основного и оборотного капитала1.