Формирование и оценка капитала российских коммерческих банков

• Автор: Соколова, Вера Ивановна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2007
• Место защиты: Иркутск
• Количество страниц: 279 с. : ил.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ

1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ АСПЕКТЫ ОЦЕНКИ КАПИТАЛА КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

1.1. Экономическая сущность капитала банка

1.2. Способы оценки капитала банка

2. АНАЛИЗ ФОРМИРОВАНИЯ КАПИТАЛА РОССИЙСКИХ КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

2.1. Этапы формирования капитала российских коммерческих банков

2.2. Анализ капитала коммерческих банков на региональном уровне 3. ОЦЕНКА И ПРОГНОЗИРОВАНИЕ КАПИТАЛА КОММЕРЧЕСКИХ БАНКОВ

3.1. Оценка капитала коммерческих банков Иркутской области

3.2. Методические рекомендации по организации процесса прогнозирования капитала коммерческих банков
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ


По российскому законодательству И, п. Следовательно, чтобы выдавать долгосрочные кредиты в больших объемах, коммерческие банки должны иметь большой капитал, потому что именно он, одновременно являясь составной частью ресурсов кредитной организации, создает базу для роста объема и расширения перечня банковских операций. Поддерживая1 объем и характер банковских операций в течение всего срока функционирования кредитной организации, капитал просто незаменим на начальных этапах деятельности банка, когда учредители осуществляют ряд первоочередных расходов, связанных в том числе с финансированием затрат на создание материальнотехнической базы кредитной организации. В процессе своей деятельности коммерческие банки производят от своего имени и за свой счет авансирование в активы привлеченных денежных средств, принимая тем самым на себя риски финансовых потерь от проведения того или иного рода активных операций. Отсюда капитал банка призван поддерживать доверие клиентов к банку и убеждать кредиторов в его финансовой устойчивости. Он должен обеспечивать уверенность заемщиков в том, что банк способен удовлетворить их потребности в кредитах и при неблагоприятно складывающихся условиях экономического развития. В свою очередь, доверие вкладчиков и кредиторов к банкам укрепляет стабильность и надежность всей банковской системы страны. Финансовая устойчивость банковской системы связана с деятельностью производственных предприятий, бюджетных учреждений, сохранностью сбережений населения. Следовательно, важным проявлением сущности капитала банка является его функции, которые он выполняет в ежедневной деятельности и для обеспечения своего долгосрочного существования. Капитал банка это часть собственных средств кредитной организации, имеющая четко выраженную функциональную определенность и создающая базу для роста объема и расширения перечня банковских операций. Уточнение содержания понятия капитал банка, а именно его рассмотрение исходя из состава источников собственных средств, выполняемых функций и как базы для роста объема и расширения перечня банковских операций, чем в конечном итоге обеспечивается прибыль, рост экономики, создает основу для разработки и формулировки принципов классификации капитала банка. Слово классификация произошло от латинского с1аБ8 разряд, класс и Гасю раскладываю, делаю, то есть классификация представляет собой распределение некоторого множества на классы, разряды. Принципы классификации определяются, прежде всего, при постановке целей классификации. В качестве основных целей классификации капитала банка выделяем в рамках существующей жесткой конкуренции на рынке банковских услуг классификация капитала банка позволит кредитным организациям проводить его анализ, что будет содействовать усовершенствованию методов принятия решений в банке, касающихся вопросов формирования и увеличения размера капитала банка, а также будет способствовать оценке конкурентоспособности кредитных организаций на рынке банковских услуг. Под классификационной группой в дальнейшем будем понимать совокупность объектов классификации видов капитала банка. Главной задачей при построении классификации видов капитала банка является выявление общих черт в зависимости от причин и условий их существования. Объединение видов капитала банка в классификационные группы на основе предлагаемых принципов позволяет определить признаки, являющиеся общими для тех или иных видов капитала банка, сделать каждую классификационную группу наиболее полной. Основной капитал или капитал первого уровня и дополнительный капитал или капитал второго уровня. Подобное разделение капитала банка в соответствии с рекомендациями Базельского комитета по банковскому надзору использует Банк России в Положении О методике определения собственных средств капитала кредитных организаций от г. П далее Положение 5П. Данные виды капитала банка отличаются друг от друга по источникам формирования, при этом размер дополнительного капитала находятся в зависимости от размера основного.