Оценка и минимизация совокупного кредитного риска коммерческого банка

• Автор: Ушаков, Вячеслав Вячеславович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2009
• Место защиты: Иркутск
• Количество страниц: 227 с. : ил.

Оглавление
Введение.

Глава 1. Теоретические аспекты управления совокупным кредитным риском

1.1. Экономическая сущность, типология кредитного риска и место в системе банковских рисков.

1.2. Концепция управления банковским кредитным риском

1.3. Страхование в системе кредитного рискменеджмента.

Глава 2. Оценка уровня совокупного кредитного риска и анализ рискообразующих факторов.

2.1. Методы оценки совокупного кредитного риска

2.2. Измерение и моделирование факторов кредитного риска.

Глава 3. Минимизация совокупного кредитного риска коммерческого банка.

3.1. Выравнивание кредитных рисков на основе применения способов рационирования и диверсификации кредитного портфеля
3.2. Резервирование и страхование совокупного кредитного риска и пути их совершенствования
Заключение.
Список литературы


Также, по нашему мнению, при определении совокупного кредитного риска следует учитывать не только финансовые возможности заемщиков вернуть долг, но и их желание и готовность гарантов возвратить кредит. Как показывает практика, зачастую предприятия, которые являются заемщиками, умышленно доводятся до банкротного состояния. Способы разные. Это и вывод наиболее ликвидных активов во вновь создаваемые юридические лица по заниженным ценам, заключение заведомо невыгодных для предприятия договоров, приводящих только к увеличению кредиторской задолженности, искусственное увеличение дебиторской и кредиторской задолженности, экономически необоснованное принятие на предприятие обязательств в форме авалирования или индоссирования векселей, переуступки прав требований, займов и т. Недобросовестные инвесторы с целью завладения наиболее рентабельными предприятиями все чаще используют механизмы банкротства. В конечном итоге, указанными лицами банкротство используется как средство передела собственности, способ ухода от ответственности перед кредиторами, в том числе перед коммерческими банками. Таким образом, кредитный риск это риск, зависящий от клиента, от его желания и возможностей исполнить свое обязательство перед банком. Приведенные ранее определения кредитного риска не в полной мере учитывают некоторые аспекты его проявления. Поэтому считаем необходимым, раскрывая сущность кредитного риска, выделять следующие формы его проявления. II. Сопоставительный анализ классификаций дает возможность более правильно и полно выделить существенные признаки группировок риска. Синки Джозеф Ф. Зарубежный кредитный риск наблюдается при неплатежах или при задержке платежа по ссудам заемщиков из других стран. Этот риск он рассматривал как риск кредитов правительству и риск кредитов частных заемщиков, т. Основным кредитным риском для большинства банков Синки Джозеф Ф. М.И. Баканов, Л. Д. Шеремет применяли более развернутую группировку кредитных рисков в зависимости от места их возникновения, выделяя внутренние и внешние риски. Эти классификации были характерны для банковских рисков в России в условиях перехода к рынку. Наиболее полную типологию банковского кредитного риска, заслуживающую внимания, дает С. Н. Кабушкин3. Синки Дж. Управление финансами в коммерческих банках Дж. Синки. М. . Баканов М. И., Шеремет Л. Д. Теория экономического анализа М. И. Баканов, Л. Д. Шеремет. М. Финансы и статистика, . С. . Кабушкин С. Н. Управление банковским кредитным риском С. Н. Кабушкин М. ООО овое знание, . С. . Данная типология кредитного риска, предложенная Кабушкиным С. Н., приведена в Приложении 1. Эту типологию, основанную на критериях деления финансовых рисков, можно расширить, дополнить и детализировать специфическими группами риска, присущими только кредитным операциям. По степени зависимости от деятельности банка мы считаем, что кредитный риск можно классифицировать на зависимый и независимый от банка. Независимый от банка риск, как правило, связан с действием политических и общеэкономических факторов, непредсказуемым изменением законодательства. Зависимые от банка риски возникают на уровне микроотношений с клиентом, поэтому многое здесь зависит от самого банка, уровня его менеджмента внутренние причины. В переходных экономических системах не зависимые и зависимые от банка риски зачастую возникают параллельно, вызывая значительные противоречия в движении банковского капитала и локальные банковские кризисы, замедляя общий экономический рост. По нашему мнению, следует уточнить группу риска по типу заемщика следует выделить риск межбанковского кредитования, так как данная категория кредитов достаточно специфическая. Как правило, данные ссуды предоставляются другим банкам для поддержания ликвидности баланса, без обеспечения. Данный вид кредитования является наименее прибыльным для банка кредитора, чем кредитование юридических или физических лиц. И в то же время является наименее рискованным. По данным ЦБ за последние 5 лет уровень просроченной задолженности по межбанковским кредитам составлял 0,30,5 в среднем по РФ.