Анализ и планирование рентабельности банковского капитала с учётом рисков : на примере российского Банка

• Автор: Акулов, Павел Александрович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2009
• Место защиты: Новосибирск
• Количество страниц: 168 с. : ил.

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ.

Глава 1. ПРИРОДА И ХАРАКТЕРИСТИКА БАНКОВСКИХ РИСКОВ.

1.1. Понятие риск и классификация банковских рисков.

1.2. Проблемы рискменеджмента в России.

1.3. Интегральный подход к управлению рисками.

Глава 2. МЕТОДЫ ОЦЕНКИ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

2.1. Анализ показателей кредитного риска

2.2. Анализ показателей других типов рисков.

2.3. Анализ интегральных показателей риска

Глава 3. АНАЛИЗ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ БАНКОВСКОГО КАПИТАЛА С УЧЕТОМ РИСКОВ

3.1. Экономическая постановка и математическая формулировка задачи
3.2. Применение задачи на практике.
3.3. Анализ результатов расчетов.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.
ЛИТЕРАТУРА


Риск действие, направленное на цель, достижение которой сопряжено с элементом опасности, угрозой потери или неуспеха. Ситуация риска предполагает возможность выбора из двух альтернативных вариантов поведения рискованного связанного с риском и надежного гарантирующего сохранность достигнутого. Различают объективную и субъективную оценку проявления риска. Действия, воспринимаемые наблюдателем как осторожные, могут ощущаться самим субъектом как рискованные, и наоборот 3. Риск выражает вероятность наступления какоголибо неблагоприятного события или его последствия, приводящего к прямым потерям или косвенному ущербу ,с. Таким образом, в данных определениях иод риском понимается вероятность потерн части своих ресурсов, недополучения доходов или возникновения дополнительных расходов. Второй вариант риск рассматривается с точки зрения возможной удачи, получения доходов или прибыли в результате реализации экономического решения. Сущность риска состоит в возможности отклонения полученного результата от запланированного. Однако полученный результат может отклоняться от запланированного и в положительную сторону. Следовательно, можно говорить не только о риске потерь, по и о риске выгоды 4. Таким образом, сущность риска можно определить как вероятность положительногоотрицательного отклонения фактического результата от планируемого в условиях неопределенности, сопутствующей экономической деятельности хозяйствующих субъектов. Если под рыночным риском понимать как неблагоприятные, так и благоприятные исходы, то данное определение совершенно точно указывает на природу риска, связанного с изменением рыночной среды. То есть если в деятельности компании исход фиксирован, то риск попросту отсутствует, если же возможна реализация одного из нескольких событий, то риск неминуемо возникает. В данной работе будем использовать первое определение, т. Исходя из определенного выше понятия риск как вероятности потери банком части своих ресурсов, возникновения убытков, недополучения доходов или совершения дополнительных расходоз в результате осуществления финансовых операций по сравнению с прогнозируемым вариантом, рассмотрим какие существуют виды банковских рисков существуют и проанализируем различные классификации банковских рисков. Любая банковская операция неизбежно сопровождается рисками, то есть угрозами финансовой стабильности под воздействием внутренних и внешних факторов. Таким образом, первоочередной задачей существующих банковских методик является прогнозирование возможности наступления рисков, определение величины возможных потерь в зависимости от сценария его развития. Банк, исходя из своей рыночной позиции, определяет наиболее существенные факторы, которые он хотел бы сбалансировать с рисками, а также допустимые пределы при работе с рисковыми операциями. И здесь особую актуальность приобретает проблема идентификации, классификации и учта банковских рисков. В научных работах российских и зарубежных экономистов нет единого мнения по поводу разграничения рисков коммерческого банка и каждая классификация обычно определяется ракурсом, иод которым рассматривают банковские риск. Так Питер Роуз рассматривает банковские риски с точки зрения значимости, то есть в разрезе их возможной реализации и масштабности наносимых ими последствий. Он выделяет шесть основных видов риска коммерческого банка и четыре дополнительных ,с. К дополнительным рискам Роуз относит инфляционный риск, валютный риск, политический риск, риск злоупотреблений. Таким образом, Питер Роуз, рассматривая риски как внутренние риски основные и внешние риски дополнительные, делает акцепт на внутренних банковских рисках, характерных для стабильно функционирующей банковской системы. В российской, так же как и в зарубежной практике, имеет место разделение на внуфенние и внешние риски. Однако ввиду национальных особенностей развития банковской системы российские специалисты не склонны абсолютизировать роль внутренних банковских рисков. Подобное положение вещей нашло отражение и в методических документах Банка России.