Совершенствование финансового мониторинга по противодействию легализации незаконных доходов

• Автор: Морозов, Евгений Сергеевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2010
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 208 с.

Содержание и особенности финансового мониторинга по противодействию легализации незаконных доходов.
1.2. Характеристика международного опыта организации финансового мониторинга по противодействию легализации доходов, полученных преступным
Глава 2. Анализ организационноправовых и методических основ финансового мониторинга по противодействию легализации незаконных доходов в Российской Федерации

2.1. Анализ организационноправовых основ финансового мониторинга по

противодействию легализации незаконных доходов в России.

2.2. Оценка методики финансового мониторинга по противодействию

легализации незаконных доходов в Российской Федерации.

Глава 3. Пути повышения эффективности финансового мониторинга по

противодействию легализации незаконных доходов в Российской Федерации

3.1. Направления совершенствования организационноправовых основ, финансового мониторинга по противодействию легализации незаконных доходов в Российской Федерации

3.2.Разработка методологических подходов к организации финансового

мониторинга по противодействию легализации доходов.
Заключение.
Список литературы


А. Российская Федерация в международной системе противодействия легализации отмыванию преступных доходов и финансированию терроризма В. Л. Зубков, С. К. Осипов. М. Издательский Дом Городец, . С . I 58. Система транснационального капитала оказалась благоприятной средой для теневых и криминальных структур, поскольку упрощает процесс вывода изпод государственной юрисдикции и отмывания в транснациональных оффшорных юрисдикциях незаконно полученных доходов. Мировым сообществом признано, что легализация отмывание доходов полученных в результате преступной или иной ЭТИМ общественно опасным явлением как на. Учитывая негативное влияние процесса легализации на экономическое развитие и стабильность государства, логично предположить,, что противодействиеданному процессу должно носить регулярный и системный характер,, позволяя постоянно, накапливать,, систематизировать, обрабатывать и. Поэтому под процессом противодействия легализации незаконных доходов следует понимать совокупность законодательных правовых требований и ограничений, административноорганизационных. Исходя из данного определения можно утверждать, что противодействие легализации незаконных доходов включает в себя следующие элементы см. Правомерность данного положения подтверждается принятием в Российской Федерации в июне г. Концепции национальной стратегии противодействия легализации отмыванию доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма. Субъекты, осуществляющие противодействие в т. Понятие легализации незаконных доходов. Порядок и процедуры противодействия легализации. Рис. Специфика легализации незаконных доходов требует применения такого инструмента противодействия, который бы позволил проводить систематический сбор, обработку и анализ информации о финансовых трансакциях и прочих операциях, связанных с движением денежных средств и других активов, любого субъекта хозяйствования. Это объясняется экономическим содержанием объекта противодействия доходов, полученных незаконным путем. Легализация Данным требованиям отвечает только финансовый мониторинг, а информация о финансовых операциях и трансакциях, связанных с движением денежных средств, как в наличной, так. В процессе противодействия . Финансовый мониторинг предполагает анализ и систематизацию любой информации о движении денежных средств и других активов субъектов хозяйствования,, что позволяет отслеживать. Однако финансовый мониторинг не сводится только к сбору информации и обработке отчетных и статистических данных, он требует оценки информации об операциях на предмет их возможной связи с легализацией незаконных доходов. Сложившаяся практика осуществления финансовых операций и трансакций, связанных с движением денежных средств и других активов, показывает, что зачастую незаконные дохода смешиваются с другими легальными источниками с целью затруднения их определения и выявления В Таким образом, цель финансового мониторинга оценка законности и правильности формирования и использования денежных доходов, накоплений и поступлений у субъектов хозяйствования при помощи совокупности форм и методов сбора, обработки и анализа информации о финансовых операциях и трансакциях с денежными средствами и другими активами. При этом под правильностью следует понимать целесообразность, экономическую оправданность операций, обусловленность трансакций целями получения доходов. Применительно к управлению государственными финансами финансовый мониторинг по противодействию легализации незаконных доходов позволяет органам государственной власти систематизировать, информацию о движении бюджетных средств в стране и их перераспределении по отраслям экономики, административнотерриториальным образованиям, противодействовать хищению или растрате выделенных на решение социальных и экономических проблем средств, обеспечивать рост поступлений доходов в бюджеты разного уровня, контролировать состояние внешнеторгового баланса путем мониторинга проводимых международных расчетов, способствовать достижению сбалансированности бюджетов разных уровней бюджетной системы страны.