Совершенствование планирования и анализа финансовой деятельности в коммерческом банке на основе компьютерной системы поддержки принятия решений

• Автор: Полушкина, Галина Кирьяновна
• Шифр специальности: 08.00.05
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 1998
• Место защиты: Пермь
• Количество страниц: 150 с. : ил.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение

Глава 1. Проблема управления финансовой деятельностью

коммерческого банка в современных условиях.

1.1. Банковская система России в условиях изменяющихся финансовых рынков.

1.2. Система управления финансовой деятельностью современного коммерческого банка.

1.3. Информационные технологии в решении задач поддержки принятия решений в коммерческом банке.
Глава 2. Методологические подходы к решению задач анализа и планирования финансовой деятельности коммерческого банка.
2.1. Основные принципы построения системы анализа и планирования в коммерческом банке.

2.2. Система задач анализа текущего финансового состояния коммерческого банка.

2.3. Моделирование финансовых потоков коммерческого банка как основа системы перспективного планирования.
Глава 3. Прикладные аспекты создания прогнозноаналитической системы поддержки принятия решений в коммерческом банке
3.1. Программный комплекс ПРОГНОЗ инструментальная основа системы поддержки принятия решений в коммерческом банке.
3.2. Прогнозноаналитическая система ПрогнозБанк.
3.2. Вариантное планирование финансовой деятельности коммерческого банка на основе имитационной модели.
Заключение
Список литературы


На другом полюсе находятся специализированные, в основном, зарубежные пакеты, реализующие современные методы технического анализа и прогнозирования, такие как нейросетевой пакет i американской фирмы ii iii , аналогичный по функциям паке I i фирмы , популярный пакет фирмы i, классический статистический пакет i ii фирмы и другие. В качестве базисной для системы анализа с использованием только перечисленных выше технических пакетов становится гипотеза о безусловном случайном характере деятельности банка. Поскольку эго не соответствует действительности, получаемые результаты нельзя считать удовлетворительными. В ряде случаев попытки использовать стохастические вероятностные модели для прогнозирования далеко не случайных величин дискредитируют и сам стохастический подход, и используемый при этом известный статистический пакет. Таким образом, решить проблему управления финансовой деятельностью коммерческого банка невозможно путем разработки отдельных частных программ или использования стандартных пакетов. Вторая глава диссертации посвящена разработке комплекса плановоаналитических задач, предлагаемых автором к использованию в крупном современном коммерческом банке, имеющем универсальный характер операций. В первом разделе этой главы рассмотрены сущность и содержание плановоаналитических задач управления финансовыми ресурсами, дана их классификация по уровням детализации, направлениям и методам решения. Во втором разделе приведено подробное описание группы аналитических задач, характеризующих устойчивость, ликвидность, прибыльность и другие качественные характеристики текущей деятельности банка. В третьем разделе предлагается описание комплексной имитационной модели финансовых потоков коммерческого банка, предназначенной для выполнения плановопрогнозных расчетов в имитационном, целевом и оптимизационном режимах. Одна из основных функций прогнозноаналитической системы инструментальная поддержка всех этапов анализа и планирования работы банка. В настоящее время очевидна целесообразность построения трехуровневой системы планирования, обеспечивающей поэтапную оптимальную декомпозицию целей и задач развития банка в конкретные параметры пассивных и активных операций 2. На первом уровне уровне стратегического планирования производится моделирование деятельности банка в терминах основных характеристик финансовых потоков. Отвечающие программным целям значения обобщенных характеристик процессов привлечения и размещения ресурсов, удовлетворяющие заданной системе правовых, рыночных и других ограничений и обеспечивающие достижение поставленных руководством банка целей к исходу интервала планирования, находятся методами теории оптимального управления. Результаты решения задачи стратегического планирования используются в качестве системы обобщенных требований к последующим уровням решения плановых задач. При этом используется уточненная прогнозная информация о рыночных и иных ограничениях, накладываемых на работу банка на интервале текущего планирования. На третьем уровне уровне оперативного планировании осуществляется планирование конкретных операций банка в различных секторах рынка на ближайшую перспективу и ежедневное распределение фактически имеющихся в распоряжении банка финансовых ресурсов с учетом требований текущих планов финансовой деятельности. Гак через оперативное планирование осуществляется проекция стратегических целей и задач развития банка на состав и структуру его конкретных ежедневных финансовых операций. В случае существенных отклонений параметров рынка от прогнозных, приводящих к значительному несовпадению результатов оперативного планирования с текущими или стратегическими планами, может быть принято решение о корректировке стратегических и текущих планов. Практическое использование трехуровневой системы планирования позволит оптимально трансформировать общие задачи развития, стоящие перед банком в целом, в конкретные текущие задачи его отдельных подразделений, обеспечить контроль, а также принятие необходимых и своевременных мер для их выполнения. Основой системы планирования является комплексной имитационной моОаь финансовых потоков коммерческого банка.