Организационно-экономические меры по обеспечению устойчивого противодействия процессам легализации теневых доходов в России

• Автор: Тимушев, Артем Андреевич
• Шифр специальности: 08.00.05
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2007
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 184 с. : ил.

Глава 1. Теоретико-методологические вопросы противодействия легализации доходов, полученных преступным путем
1.1. Генезис знаний о «теневой экономике» и современные научные подходы к ее изучению
1.2. Экономическая характеристика процессов легализации теневых доходов и стратегия государственного регулирования в данной сфере
1.3. Организационно-экономические меры по обеспечению устойчивости противодействия процессам легализации теневых доходов, как аспект экономической безопасности государства
Глава 2. Участие России в международной системе по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем
2.1. Международный опыт в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем
2.2. Участие России в международных организациях в области борьбы с незаконными финансовыми операциями, а также финансовыми операциями, связанными с легализацией доходов, полученных преступным путем
2.3. Повышение устойчивости международного сотрудничества в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем
Глава 3. Повышение устойчивости и перспективы развития организационно-экономического комплекса мер по противодействию
легализации доходов, полученных преступным путем в России
3.1.Повышение устойчивости мер по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем в кредитно-финансовой системе России
3.2. Деятельность Центрального Банка и Счетной палаты России по совершенствованию системы контроля в кредитно-финансовой сфере
3.3. Роль Федеральной службы по финансовому мониторингу в борьбе с легализацией доходов, полученных преступным путем
Заключение
Список литературы
Приложения

Актуальность темы. Одним из главных условий нормального существования и функционирования современного общества и государства является его безопасность, т.е. состояние защищённости от каких - либо внешних или внутренних угроз. В данной работе речь пойдёт о повышении устойчивости мер по противодействию легализации (отмыванию) теневых доходов в России в условиях глобализации мировой экономики, как о части безопасности государства в целом и экономической его составляющей в частности.
В последние годы проблемы экономической безопасности видятся наиболее актуальными не только в рамках отдельных регионов, но и в целом на государственном уровне. Достаточно остро вопрос экономической безопасности может быть поставлен хотя бы потому, что он вплетается своими корнями в понятие безопасности государства в целом (сюда так же включается экологическая, военная, политическая, информационная и другие виды безопасности.)
Традиционными сферами деятельности организованной преступности являются перевозка наркотиков, вымогательство, мошенничество, торговля оружием, коррупция. Очевидно, что в результате подобной преступной деятельности «теневые» структуры аккумулируют огромные денежные средства, преимущественно наличные, которые необходимо легализовать.
Столь повышенное внимание к проблеме легализации преступных доходов обусловлено как масштабностью средств, отмываемых на финансовом мировом рынке, так и объемом и глобальностью негативных последствий, которые данное преступление оказывает на мировые экономические процессы. Негативный макроэкономический эффект от выброса на легальный финансовый рынок преступных капиталов выражается в дестабилизации инвестиционных рынков, массовом оттоке капиталов из отдельных стран, что приводит к пагубным последствиям для их экономик,
разрастанию количества легальных предприятий, подконтрольных преступным группировкам.
Данная проблема существует не только в отдельно взятом государстве, к сожалению, с ней сталкиваются практически все страны мира, в частности, и Российская Федерация.
В России проблема легализации доходов, полученных незаконным путем, особенно остра, учитывая те процессы, которые проходили в 90-е года XX века.
Переход от жесткой централизованной модели управления к свободным рыночным отношениям существенно видоизменили экономическую и правовую системы общества. Бурное развитие внешнеэкономических связей, внутреннего валютного рынка содействовали все более полной интеграции России в мировое экономическое пространство.
Наряду с этим переход к рыночным отношениям породил целый ряд негативных последствий, наиболее опасными из которых является криминализация экономических и политических структур.
Лишь в последнее время в России проблеме легализации доходов, полученных преступным путем, стало уделяться должное внимание. Это нашло отражение в принятии Федерального закона «О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма», приведении в соответствии с ним остальных законодательных и нормативных актов, создании и правовой регламентации деятельности уполномоченного органа по противодействию легализации преступных доходов в лице Федеральной службы по финансовому мониторингу.
Легализация (отмывание) теневых доходов - тот редкий вид экономических преступлений, когда, как представляется на первый взгляд, жертв нет. Действительно, драматические последствия, с которыми ассоциируются разбойное нападение и грабеж, а также стресс, возникающий у жертвы после жестокого насилия, при отмывании денег, как правило, не

истинный источник своего происхождения. В результате обрывается цепочка следов и обеспечивается анонимность имущественных ценностей.
Рассмотрим некоторые наиболее часто встречающиеся в мировой практике методы «отмывания» денег, используемые на стадии «запутывание следов».
1) Казино и другие заведения, занимающиеся азартными играми.
Легализованные игорные заведения, такие как казино, ипподромы и
другие увеселительные предприятия, получают большие сумы наличных денег и вследствие широкого распространения представляют значительную угрозу своими возможностями для «отмывания» денег. Поскольку тотализаторы воспринимаются как законная практика, нелегальная активность может быть легко замаскирована путем слияния нелегальных и законных доходов. Индустрия азартных игр активно использует наличные деньги, предоставляя своим клиентам анонимность. В частности, казино также предлагает полный спектр таких финансовых операций как предоставление кредитов, сейфов, продажа чеков и перевод денег. Таким образом, деньги беспрепятственно переправляются из одной страны в другую с использованием банковских возможностей казино.
2) Различные банки и учреждения по обмену валюты.
Большая сумма вклада на банковские счета неизбежно привлекает внимание налоговых органов. Небольшие вклады в ряде различных банков могут остаться без внимания.
Деятельность обменных пунктов не подлежит такой строгой регламентации, как деятельность традиционных финансовых институтов. Обменные пункты часто не имеют системы внутреннего контроля для защиты от операций по отмыванию денег. Кроме того, большинство посетителей пунктов - случайные люди, что затрудняет идентификацию клиента. Эти организации могут обеспечить эффективную защиту незаконных операций при вывозе валюты из страны. Незаконно вывезенная валюта может быть обменена за рубежом (иногда по более выгодному