Моделирование альтернативных плановых решений коммерческой деятельности предприятий в рамках концепции "риск-ресурс"

• Автор: Сивцова, Надежда Федоровна
• Шифр специальности: 08.00.13
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2015
• Место защиты: Белгород
• Количество страниц: 176 с. : ил.

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение

Глава 1. Теоретико-методические основы концепции «риск-ресурс»

1.1. Эволюция взглядов и современная интерпретация риска как экономического ресурса

1.2. Основные подходы к экономической оценке рисков и проблемы их актуализации

1.3. Обоснование ключевых идей концепции «риск-ресурс» в оценке рисков

коммерческой деятельности

Глава 2. Разработка инструментария моделирования альтернативных плановых решений коммерческой деятельности в контексте концепции «риск-ресурс»
2.1. Моделирование прогнозных оценок рисков коммерческой деятельности на основе гипотезы альтернативных ожиданий
2.2. Основные идеи и методы построения альтернативных плановых решений коммерческой деятельности

2.3. Трекинг-анализ как инструмент практического использования

альтернативных плановых решений
Глава 3. Прикладные аспекты реализации концепции «риск-ресурс» на предприятиях металлургического производства
3.1. Отраслевые особенности функционирования предприятий металлургического производства и обоснование их соответствия условиям концепции «риск-ресурс»
3.2. Оценка возможности применения и практическое использование трекинг-анализа на предприятиях металлургического производства
3.3. Построение карт коммерческих рисков управления металлургическим
производством на основе альтернативных плановых решений
Заключение
Список литературных источников
Приложения

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования определяется необходимостью развития инструментального обеспечения исследования рисков коммерческой деятельности промышленных предприятий, возникновение которых в условиях конъюнктурных рыночных колебаний обусловлено падением спроса на товар, повышением закупочных цен, несвоевременностью поступления информации о конкурентах и многими другими факторами, порождаемыми неопределенностью внешней среды на мезо- и макроуровнях.
Коммерческие риски, проявляющиеся в процессах производства и реализации продукции, оказывают отрицательное влияние на основные финансово-экономические показатели и значительно снижают конечный финансовый результат - прибыль предприятия. Однако ассоциация понятия «риск» лишь с неблагоприятными последствиями является односторонним подходом к его оценке. Кроме того, наличие корреляционных связей между степенью рнска и величиной ожидаемой прибыли свидетельствуют о том, что принятые решения в условиях повышенного риска в среднем гарантируют более высокий результат, а наличие в них риск-составляющей обеспечивает больший эффект, чем безрисковая альтернатива. Данные обстоятельства сформировали точку зрения, в соответствии с которой не стоит полностью нейтрализовывать риски или избегать их. Оценка рисков как с положительной, так и с отрицательной стороны не только позволит использовать их как своеобразный ресурс, но и даст возможность заранее предвидеть ожидаемые эффекты.
В риск-менеджменте данная задача решается в рамках основных идей концепции «риск-ресурс» и комплексного подхода к анализу рисков, что требует развития новой области знаний, доказывающей неизбежность замены долгосрочных оптимальных планов альтернативными плановыми решениями, которые позволят обоснованно извлекать пользу из риск-ситуаций. Применение таких планов связано с решением задачи трансформации «неопределенности» в состояние «ожидаемой определенности» посредством проведения многовариантных прогнозных расчетов

с вероятностными оценками возникновения риск-состояний. Для эффективного использования альтернативных плановых решений необходима разработка методики упреждающего мониторинга, предусматривающего применение процедуры следящего анализа за риск-состоянием.
В связи с этим обоснование и разработка математического аппарата применения концепции «риск-ресурс» к оценке коммерческих рисков на основе формирования альтернативных плановых решений является актуальной проблемой, решению которой посвящается диссертационная работа, и представляет не только теоретический, но и практический интерес.
Степень разработанности темы исследования. В основу формирования категориального аппарата и методологии данного исследования легли труды таких зарубежных ученых, как Дж. М. Кейнс, А. Маршалл, Ф. Найт, Дж. Нейман, Дж. Пикфорд, J1. Сэвидж, М. Фридмен, К. Эрроу и др.
Расширение основных положений теории экономических рисков различной природы основывалось на изучении работ отечественных авторов, в числе которых, выделяют А.П. Альгина, Т. Бачкаи, В.Г1. Буянова, Я.Д. Вишнякова, В.М. Гранатурова, Н.Д. Ильенкову, М.Г. Лапуста, A.A. Милосердова, JT.H. Тэп-ман, P.M. Царёва и др. В частности, вопросам исследования рисков в коммерческой деятельности посвящены труды М.И. Бакаиова, О.Н. Беловой, О.Н. Бойко, В.Л. Боровковой, Ю.С. Валеевой, В.А. Гамза, Т.Т. Ценимой, В.А. Чернова.
Определение направления развития инструментария исследования риск-ситуаций потребовало изучения трудов как зарубежных, так и отечественных авторов, в числе которых А.Г. Бадалов, К.В. Балдин, И.Т. Балабанов, Т. Бартон, И.А. Бланк, C.II. Воробьев, A.B. Воронцовский, П.Г. Грабовой, P.M. Качалов, Г.Б. Клейнер, О.А Лузгина, Е.В. Попова, H.A. Рыхтикова, М.М. Соловьева, П. Уокер, Н.В. Хохлов, Г.В. Чернов, В.В. Черкасов, У. Шенкир и др.
При решении задач исследования использовались научные труды по проблемам оценки рисков таких авторов, как В.М. Гранатуров, Л.А. Зимакова, В.Б. Ивашкевич, М.В. Ковалева, Л.Н. Коршунова, Б.А. Лагоши, Э.Ю. Околелова,
H.A. Проданова, А. М. Кумратова, И.В. Трегуб и др.

мерческого риска. Выбор метода оценки риска должен быть ориентирован на методы и концепции управления риском.
Закономерно, что для интегральной оценки коммерческого риска необходим синтез представленных подходов.
Насколько многообразны разновидности риска и способы его оценки, столь же велико количество методов защиты и управления ими.
В настоящее время используются три основных концепции управления риском: концепция минимизации риска, концепция приемлемого риска и концепция риска как ресурса1. Каждая из них имеет свою сферу применения (табл. 1.5).
Таблица 1.
Основные концепции управления риском
Название концепции Характеристика
Концепция .минимизации риска Является оптимальной но отношению к рискам, приводящим к катастрофическим последствиям. Состоит в том, что в ходе анализа альтернативных решений более предпочтительными считаются те, последствия которых характеризуются минимальностью потерь. Антирисковые мероприятия заключаются в создании таких условий, чтобы избежать самой возможности этих потерь.
Концепция приемлемого риска Используется в основном по отношению к негативным рискам, которые не приводят к катастрофическим последствиям. Эта концепция также направлена на снижение риска, но при этом осуществляется рациональный подход - затраты на ан-тирисковыс мероприятия сопоставляются с размером возможных потерь и мерой наступления соответствующих последствий.
Концепция риска как ресурса Основной областью применения являются инновационные процессы, в которых проявляются риски, приносящие высокий доход в случае позитивной их реализации. Данная концепция позволяет в полной мере учесть возможности дополнительной выгоды в ходе принятия решений, где риск играет роль специфического ресурса и обладает основными характеристиками материальных ресурсов.
Источник: составлено автором по материалам: Бублик Н.Д., Силантьев В.Б. Риск финансово-экономический ресурс XXI века: учеб. пособие. Уфа; РИСО БашГУ, 2005. 76 с.
Опираясь на содержание рассмотренных концепций, отметим, что применение каждой определяется не столько сферой деятельности, сколько отношением к риску лица, принимающего решение, а также содержанием используе-
1 Секерин А.Б. О методологии управления экономическим риском. // Вестник ВГУ, Серия Экономика и управление, 2004. № 1.С. 104.