Особенности расследования незаконной предпринимательской деятельности в сфере оборота сельскохозяйственной продукции : по материалам отдельных субъектов Российской Федерации

• Автор: Еремченко, Владимир Игоревич
• Шифр специальности: 12.00.12
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2013
• Место защиты: Краснодар
• Количество страниц: 272 с. : ил.

ОГЛАВЛЕНИЕ
Введение
Глава 1. Характеристика незаконной предпринимательской деятельности в сфере оборота сельскохозяйственной продукции
1.1. Понятие и виды незаконной предпринимательской деятельности в сфере оборота сельскохозяйственной продукции
1.2. Криминалистическая характеристика незаконной предпринимательской деятельности в сфере оборота сельскохозяйственной продукции

1.3. Обстоятельства, подлежащие доказыванию по делу

Глава 2. Особенности возбуждения уголовных дел и первоначальный этап расследования незаконной предпринимательской деятельности

в сфере оборота сельскохозяйственной продукции

2.1. Особенности выявления незаконной предпринимательской деятельности в сфере оборота сельскохозяйственной продукции

и проверочные действия при возбуждении уголовных дел

2.2. Характеристика типовых следственных ситуаций и версий, возникающих на первоначальном этапе расследования
2.3. Взаимодействие следователя с оперативно-розыскными
подразделениями
Глава 3. Организационно-тактические особенности расследования фактов незаконной предпринимательской деятельности в сфере оборота сельскохозяйственной продукции
3.1. Тактика производства отдельных первоначальных следственных действий
3.2. Тактика производства отдельных последующих следственных действий
3.3. Особенности тактики назначения судебных экспертиз
и их использование в процессе расследования
Заключение
Список литературы
Приложения

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Предпринимательская деятельность представляет собой самостоятельную, осуществляемую на свой риск деятельность, направленную на систематическое получение прибыли от пользования имуществом, продажи товаров, выполнения работ или оказания услуг лицами, зарегистрированными в этом качестве в установленном законом порядке. Развитие малого бизнеса, который по своей сути занимается предпринимательской деятельностью, в Российской Федерации - одно из перспективных направлений экономического становления страны. В работе планируется уделить внимание не всей сфере предпринимательства, а остановиться на осуществлении предпринимательской деятельности, связанной с оборотом товаров, а именно с оборотом сельскохозяйственной продукции.
Выращивание сельскохозяйственной продукции, а, следовательно, и ее последующий оборот представляет собой одно из основных стратегических направлений экономической деятельности Российской Федерации. Наше государство на международной арене является одним из ведущих экспортеров сельскохозяйственной зерновой продукции. Товарооборот сельскохозяйственной продукции проходит ряд раздельных стадий внутреннего экономического рынка, связанного с развитием предпринимательской деятельности в Российской Федерации. Так, условно можно выделить три основных этапа рассматриваемой деятельности:
- выращивание (производство) сельскохозяйственной продукции крестьянско-фермерскими хозяйствами, которые в недавнем прошлом были оформлены в оболочку индивидуальных предпринимателей, либо иными организациями, специализирующимися на данной деятельности;
- закупка произведенной сельскохозяйственной продукции с целью аккумулирования ее в значительные объемы и последующей перепродажи экспортерам, либо предприятиям-потребителям, осуществляемая юридическими организациями, преимущественно создаваемыми с формой собственности в
виде обществ с ограниченной ответственностью;
- экспорт или переработка больших партий сельскохозяйственной продукции специализирующимися на данном виде деятельности организациями.
Следует отметить, что сферу оборота сельскохозяйственной продукции не обошел вопрос, связанный с нарушением установленного законодательства, влекущего уголовную ответственность субъекта рассматриваемого вида отношений. Наблюдается рост преступлений, связанных с незаконной предпринимательской деятельностью и неуплатной налогов в сфере оборота сельскохозяйственной продукцией. При этом важно отметить нарастающую латентность данного вида преступных деяний.
Количество выявленных на территории Российской Федерации преступлений, связанных с незаконной предпринимательской деятельностью, совершенных организованной группой или сопряженных с извлечением дохода в особо крупном размере, за 2005-2012 гг. составило: в 2005 г. - 1 855 преступлений, в 2006 г. - 2 147 преступлений, в 2007 г. - 2 332 преступления, в 2008 г. - 2 254 преступления, в 2009 г. - 2 531 преступление, в 2010 г. - 791 преступление, в 2011 г. - 486 преступлений и в 2012 г. — 397 преступлений1. Таким образом, налицо снижение числа выявленных преступлений, обусловленное частичной декриминализацией ст. 171 УК РФ и возрастающей латентностью рассматриваемого вида преступных деяний, что представляет собой немалую опасность и вызывает необходимость установления способов выявления таких преступлений. Согласно результатам проведенного анкетирования сотрудников, специализирующихся на расследовании незаконной предпринимательской деятельности, из общего числа совершенных преступлений, связанных с незаконным предпринимательством, 17,1% составляет незаконное предпринимательство в сфере оборота сельскохозяйственной продукции (прил. 1, табл. 55). О распространенности данного преступления в Краснодарском крае и Северо-Кавказском регионе отмечает в своей работе Б.Н. Са-
1 Сводный • отчет ГИАЦ МВД России по незаконному предпринимательству за 2005-2012 годы.

При этом в ходе реализации данных способов незаконной предпринимательской деятельности будет иметь место предоставление в регистрирующий орган документов, содержащих ложные сведения о волеизъявлении физического лица на создание юридического лица с целью осуществления предпринимательской деятельности. Обнаружение в ходе расследования незаконной предпринимательской деятельности в сфере оборота сельскохозяйственной продукции фактов предоставления таких ложных сведений происходит в 22,7% случаев расследования данных преступлений (прил. 1, табл. 5).
Так, при расследовании уголовного дела, возбужденного по п. «б» ч. 2 ст. 171 УК РФ, гражданка Б., получив материальное вознаграждение в размере 10 ООО руб., а также будучи введенной в заблуждение со стороны гражданина К., зарегистрировала в установленном законом порядке ООО «Феникс», указав себя в качестве учредителя и органа управления организации и передав в последствии весь пакет учредительных документов третьим лицам1.
Третью группу способов осуществления незаконной предпринимательской деятельности в сфере оборота сельскохозяйственной продукции составляют способы, направленные на использование незаконно полученных персональных данных или документа, удостоверяющего личность, для образования (создания, реорганизации) юридического лица. Обнаружение таких фактов при расследовании рассматриваемой категории уголовных дел происходит в 45,3% случаев (прил. 1, табл. 5). О широкой распространенности предоставления при регистрации организации поддельных или утерянных паспортов также отмечает в своих трудах Т.Ю. Строганова2.
К рассматриваемой группе могут быть отнесены следующие способы осуществления незаконной предпринимательской деятельности:
1. Осуществление предпринимательской деятельности по обороту сель-
1 Материал проверки сообщения о преступлении № 10548, 2009 г. // Архив следственной части ГСУ при ГУ МВД России по Краснодарскому краю.
2 См.: Строганова Т.Ю. Проблемы квалификации незаконного предпринимательства, связанного с государственной регистрацией // Научные труды РАЮН: в 3 т. М.: Юрист, 2008. Вып. 8. Т. 3. С. 443^148.