Уполномоченный банк как субъект валютного контроля

• Автор: Кораблин, Владислав Вадимович
• Шифр специальности: 12.00.04
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2015
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 232 с.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение

Глава 1. Уполномоченный банк в системе валютного контроля

1.1. Валютный контроль в валютно-правовом

режиме

1.2. Уполномоченный банк в системе субъектов валютного контроля

1.3. Особенность статуса уполномоченного банка как агента валютного контроля. Уполномоченный банк — агент финансового контроля
Глава 2. Правовое регулирование контрольных функций уполномоченного банка и проблемы их реализации

2.1. Контрольные функции уполномоченного банка

2.2. Методы контроля уполномоченного банка - наблюдение и проверка

2.3. Обмен уполномоченного банка информацией с другими субъектами. Внедрение единой информационной системы валютного контроля
Глава 3. Уполномоченный банк как субъект юридической ответственности
3.1. Система государственного контроля за соблюдением уполномоченным банком валютного законодательства
3.2. Юридическая ответственность уполномоченного банка за нарушения валютного законодательства
Заключение
Библиография

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Произошедшие в России в конце XX -начале XXI века изменения политических и экономических условий хозяйствования привели к изменению роли финансов и финансовых отношений в жизни российского общества. В научном мире возникли дискуссии о необходимости совершенствования валютной политики, включая применение жесткого валютного регулирования, и решения проблемы неустойчивости курса национальной валюты. Государством предпринимались как юридические, так и экономические попытки поддержания курса рубля. В этой ситуации пристальное внимание общества оказалось направленным на проведение государством устойчивой валютной политики и валютного контроля.
В рамках настоящего исследования речь пойдет о юридическом блоке валютного регулирования, который включает различные способы валютного контроля, используемые государством для решения главной задачи, стоящей перед ним в валютной сфере. Такой задачей признается обеспечение устойчивого и стабильного курса национальной валюты, который оказывает существенное влияние на всю финансовую деятельность государства. Актуальность этого вопроса для финансового права подчеркивается тем, что одним из направлений решения существующей задачи следует признать применение юридического регулирования в валютной сфере. Экономическая сторона валютной политики, имеющая не меньшее значение для валютного регулирования и достижения устойчивости на валютном рынке, составляет предмет отдельного исследования специалистов в области экономики и финансов.
Юридические меры и стратегия государства на валютном рынке не могут быть произвольными, а должны учитывать возможные последствия их использования. В целях определения валютной политики государство должно обладать полной информацией о том, что происходит в его валютной сфере, то

есть о направлениях движения валютных ценностей, об объемах проводимых валютных операций, о том, какие валютные операции выполняются на валютном рынке. Кроме того, государство должно иметь возможность оперативно реагировать на события, происходящие в валютной сфере, в том числе выявлением и пресечением правонарушений. Данные платежного баланса, сведения об объемах экспорта капитала, о валютных операциях, о соблюдении законодательства используются для выбора направлений действий государства, принятия соответствующих адекватных ситуации юридических и (или) экономических решений, а также определения уровня доверия национальной валюте и российской юрисдикции как месту хранения капитала.
Государство заинтересовано в оперативном получении информации о процессах в валютной сфере, о соответствии этих процессов законам, принятым для обеспечения потребностей государства в устойчивости национальной валюты. Отсутствие порядка и возможности отслеживать соблюдение закона при проведении валютных операций может привести к резкому падению курса рубля, потере доверия к российскому экономическому пространству, оттоку капитала и постепенной невозможности государства-эмитента национальной валюты обеспечивать ее курс. Тем самым государство будет не в состоянии проводить валютное планирование в тех пределах, в которых оно возможно в условиях рыночной экономики, то есть последовательное, планомерное осуществление рациональной валютной политики (о планировании валютных операций участников внешнеэкономической деятельности речь не идет). Стоит согласиться с одним из первых отечественных исследователей международных валютных отношений А.Б. Альтшулером, который указывал, что главной целью валютного планирования «является обеспечение <...> равновесия валютных поступлений и платежей в соответствующем периоде»1.
Информация о состоянии валютной сферы показывает органам валютного регулирования, насколько меры валютной политики эффективны; что необходимо
1 Альтшулер А.Б. Восток-запад: валютно-кредитные отношения. - М.: Знание, 1979. - С. 14-15.

Также нельзя согласиться с мнением, что валютный контроль - это «система валютных ограничений, включающих мероприятия государства по надзору, регистрации и учету операций с валютой и валютными ценностями»41, так как законодательное требование (в данном случае - валютное ограничение) и контроль его соблюдения - не тождественные понятия.
Анализ приведенных определений валютного контроля дает возможность установить его сущность, которая заключается в том, что «уполномоченные субъекты, используя организационно-правовые способы и средства, выясняют, соответствует ли деятельность подконтрольных субъектов законам и поставленным перед ними задачам»42.
Необходимо добавить, что в основе валютного контроля лежит реализация государственной валютной политики, что невозможно обеспечить без наличия сведений о состоянии дел и происходящих процессах в валютной сфере, о воздействии предпринятых мер на конкретное поведение лиц. Все это указывает на важность сбора информации о проводимых валютных операциях в целях ее последующего использования в механизме обратной связи и определения направлений развития финансово-правового регулирования.
Таким образом, валютный контроль - это способ управления в финансовой сфере и регулируемой финансовым правом области отношений; форма обратной связи о влиянии юридического и экономического регулирования на финансовые отношения; способ обеспечения соблюдения валютных ограничений и иных законодательных требований в валютной сфере.
В широком смысле под валютным контролем стоит понимать совокупность действий, направленных на обеспечение экономической безопасности страны и соблюдение государственных интересов; в узком смысле - это конкретная
41 Лебедева М.Е. Валютные операции коммерческих банков: учебное пособие. - Санкт-Петербург: Изд-во С.-Петербургского университета экономики и финансов, 2006. - С. 13.
42 Крохина Ю.А. Валютное право: учебник для магистров, для студентов высших учебных заведений, обучающихся по направлению «Юриспруденция». - М.: Юрайт, 2013. - С. 271.