Модели оценки надежности предприятий-заемщиков как инструмент поддержки кредитных решений

• Автор: Лукин, Михаил Иванович
• Шифр специальности: 08.00.13, 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2005
• Место защиты: Воронеж
• Количество страниц: 193 с.

Глава 1. Теоретические основы оценки надежности при принятии кредитных решений в коммерческом банке §1.1. Принятие кредитных решений в деятельности коммерческого банка на региональном финансовом рынке

§ 1.2. Риск и неопределенность в оценке надежности потенциальных заемщиков

§ 1.3. Современные подходы к оценке надежности предприятий-заемщиков и ее критерии

Глава 2. Экономико-математические инструменты оценки надежности предприятий

§ 2.1. Методические подходы к оценке кредитного риска предприятий-заемщиков

§ 2.2. Дискриминантный анализ как инструмент отбора наиболее информативных показателей и классификации потенциальных заемщиков

§ 2.3. Модели бинарного выбора в оценке надежности предприятий-заемщиков

Глава 3. Совершенствование моделей оценки надежности предприятий-заемщиков в современных условиях развития кредитных отношений
§3.1. Построение комплексных экономико-математических моделей оценки надежности предприятий-заемщиков
§ 3.2. Методические рекомендации по использованию рейтинговой скоринг-модели оценки надежности предприятий

Заключение
Список использованных источников
Приложение 1. Подходы к классификации финансовых и банковских рисков
Приложение 2. Сравнение подходов к моделированию оценки надежности предприятий-заемщиков
Приложение 3. Построение скоринг-модели

Актуальность темы исследования. Основным условием эффективной деятельности коммерческих банков на рынке кредитных услуг является активное изучение вопросов, связанных с разработкой методов и моделей объективной оценки надежности заемщиков, что позволит банкам принимать экономически обоснованные, взвешенные решения и выбирать наиболее приемлемые альтернативы размещения кредитных ресурсов банка.
В связи с российским ускоренным переходом к рынку в последние годы значительно возросло число публикаций по проблемам управления кредитным портфелем, принятию кредитных решений в условиях риска и неопределенности. Тем не менее, данный вопрос все еще остается недостаточно освещенным. Теоретическое обоснование и практика разработки моделей оценки надежности предприятий-заемщиков в России еще недостаточны, а приложение западного опыта к российской действительности вызывает серьезные затруднения. Иными словами, существует объективная необходимость проведения комплексных исследований по обозначенной проблеме.
В ходе анализа отечественного и зарубежного теоретического арсенала сделан вывод о выделении трех направлений в экономической литературе, чьи научные работы составляют основу исследуемой проблематики.
В работах первой группы авторов излагаются общие вопросы организации банковского кредитования. К таковым относятся Иода Е.В., Колесников В.И., Кроливецкая Л.П, Лаврушин О.И., Молчанов А.В., Новоселов A.C., Пе-щанская И.В., Тавасиев А.М., Тагирбеков K.P., Унанян И.Р., Усоскин В.М., Челноков В.А., МакНотон Д., Бакстер H., Роуз П., Синки Дж., Ходгман Д., Эдвардс Б. и др. Работы этих авторов ориентированы в большей степени на проработку концептуальных вопросов в области банковского менеджмента.
В исследованиях второй группы авторов представлены подходы к общей теории принятия решений. Среди них Евланов Л.Г., Кимбелл Дж. E., Кофман А., Лютенс Ф., Мескон М.Х., Минцберг Г., Морз Ф.М., Планкетт Л.,
балансовых рисков, а те в свою очередь входят в состав рисков основной деятельности, которые наряду с группой рисков вспомогательной деятельности относятся к внутренним рискам банка. Данный подход к определению места кредитного также не лишен недостатков. Кредитные риски относятся не только к группе балансовых рисков, как это отражено в классификации Иоды Е.В., Унанян И.Р., они также связаны и с забалансовыми операциями банка. Так, в Плане счетов бухгалтерского учета в кредитных организациях РФ, утвержденного Приказом ЦБ РФ от 18 июня 1997 г. №02-263, предусмотрены следующие разделы: «Кредитные и лизинговые операции» и «Задолженность списанная и вынесенная за баланс из-за невозможности взыскания», относящиеся к внебалансовым счетам.
По мнению белорусских ученых, авторов книги «Организация деятельности коммерческих банков» [104, с.80] кредитный риск наряду с ценовым риском входит в состав рисков по банковским сделкам (см. рис. П. 1.3).
По мнению Батраковой Л.Г. [14, с.259], кредитный риск входит в состав активных операций банка на микроуровне (уровне риска вида операции), а те в свою очередь относятся к группе внутренних рисков банка (см. рис. П. 1.4). Отнесение кредитного риска только к риску группы операции (микроуровню) не совсем верно. Несомненно, отдельно взятая кредитная операция может быть отнесена к микроуровню, но она также может рассматриваться и на макроуровне, ведь формируемый из отдельных кредитов кредитный портфель является одним из важнейших рисков структуры баланса.
Следующим вопросом, требующим уточнения в рамках данной работы, является изучение различных теоретических подходов к определению сущности категории «кредитный риск».
1.2.4. Подходы к определению понятия «кредитный риск». Современным отечественным и зарубежным подходам к дефиниции «кредитный риск» свойственно наличие определенного разночтения. Это объясняется, в частности, многоаспектностью данного явления, недостаточным использова-