Формирование и оценка депозитной политики коммерческого банка

• Автор: Жилан, Оксана Дмитриевна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2006
• Место защиты: Иркутск
• Количество страниц: 240 с. : ил.

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФОРМИРОВАНИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
1.1. Сущность и роль депозитной политики коммерческого банка
1.2. Цели, задачи и факторы, определяющие депозитную
политику коммерческого банка
1.3. Классификация депозитов как основа формирования
депозитной политики коммерческого банка
ГЛАВА 2. РАЗРАБОТКА И РЕАЛИЗАЦИЯ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА
2.1. Особенности формирования ресурсов коммерческими банками и
основные тенденции развития депозитного рынка Российской Федерации
2.2. Организация деятельности коммерческого банка по разработке
и реализации депозитной политики
ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ДЕПОЗИТНОЙ ПОЛИТИКИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА И МЕТОДОВ ЕЕ ОЦЕНКИ
3.1. Содержание методики оценки депозитной политики
коммерческого банка
3.2. Рекомендации по оценке депозитной политики
коммерческого банка
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
БИБЛИОГРАФИЧЕСКИЙ СПИСОК
ПРИЛОЖЕНИЯ

Актуальность исследования. Для современной банковской системы Российской Федерации характерен переход на качественно новый этап развития, обусловленный возрастающей конкуренцией кредитных организаций и необходимостью сохранения или усиления рыночных позиций, что затрагивает все без исключения сферы деятельности банков. Количественное увеличение объемов осуществляемых операций и повышение рентабельности банковской деятельности требуют от кредитных организаций повышения качества управления депозитными ресурсами и пересмотра подходов, положенных в основу формирования депозитной политики, которая должна учитывать новые экономические условия и потребности субъектов экономики, соответствовать общей стратегии развития банка.
В последние годы специалисты банковского дела отмечают возрастающее влияние депозитной политики коммерческих банков на развитие их деятельности. Вместе с тем недостаточная разработанность теоретических основ формирования, проблем практической реализации и методов оценки депозитной политики ослабляет ее воздействие на улучшение количественных и качественных показателей функционирования коммерческих банков и банковской системы в целом.
В этих условиях особую актуальность приобретает комплексная разработка теоретических и практических вопросов, раскрывающих все аспекты депозитной политики коммерческого банка.
Степень разработанности проблемы. В своем исследовании автор опирался на теоретические разработки ряда видных ученых в области банковского дела: Ю. А. Бабичевой, Г. Н. Белоглазовой, Э. Н. Василишена, Е. П. Жарков-ской, Е. Ф. Жукова, Л. П. Кроливецкой, В. И. Колесникова, Г. Г. Коробовой,
О. И. Лаврушина, Г. С. Пановой, А. М. Тавасиева, К. Р. Тагирбекова.
Диссертантом изучены научные труды ведущих зарубежных исследователей, внесших значительный вклад в разработку теоретических основ организации банковского дела: Д. Д. Ван-Хуз, Э. Дж. Долан, Р. Коттер, Р. Л. Миллер, П. С. Роуз, Э. Рид, Дж. Ф. Синки-мл. В отечественной литературе известны исследования кредитной политики коммерческих банков, сберегательной политики следующих ученых: Е. А. Бибиковой, Г. С. Пановой, В. Г. Чаплыгина, В. А. Шаповалова. Изучение работ этих и других авторов показало, что вопросы, связанные с исследованием теоретических основ депозитной политики коммерческого банка, сложившейся практики ее реализации разработаны недостаточно, отсутствуют методики оценки депозитной политики коммерческого банка и анализа его депозитного портфеля, позволяющие всесторонне рассмотреть и проанализировать депозитную деятельность банка, определить способы воздействия на депозитные ресурсы и отношения по поводу их формирования для реализации стратегических и тактических целей. Поэтому теоретическая и прикладная разработка проблемы формирования, реализации и оценки депозитной политики коммерческого банка определили выбор темы, цели и задачи диссертационного исследования.
Цель диссертационной работы. Цель настоящего исследования состоит в разработке основ формирования и реализации депозитной политики коммерческого банка, методических рекомендаций по ее оценке и анализу депозитного портфеля.
Задачи исследования. Для реализации поставленной цели поставлены и реализованы следующие задачи:
- рассмотреть понятийный аппарат по проблематике исследования;
- определить место депозитной политики в банковской политике;
- определить цели и задачи депозитной политики коммерческого банка;
- выявить факторы, определяющие депозитную политику коммерческого банка;
- классифицировать депозиты в целях исследования предметной стороны реализации депозитной политики коммерческого банка;

§ 1.3. Классификация депозитов как основа формирования депозитной политики коммерческого банка
Для реализации депозитной политики, как отмечается в разделе 1.1., следует определить необходимую комбинацию депозитов по видам, срокам, стоимости с тем, чтобы в рамках управления процессом привлечения денежных средств сформировать наиболее приемлемый депозитный портфель для дальнейшего эффективного использования имеющихся в распоряжении банка средств. В этой связи представляется целесообразным изучение депозитов разных видов, выявление их особенностей, оценка с точки зрения стабильности и затратности для банка. Это даст возможность в последующем выработать направления использования депозитных ресурсов при проведении активных операций.
Прежде чем обратиться к рассмотрению вопроса о классификации депозитов следует подчеркнуть, что мы исходим из определения понятия «депозит», приведенного в разделе 1.1 данной работы, поскольку это позволит нам сосредоточить внимание исключительно на денежных средствах, привлекаемых на депозитные счета и рассматриваемых как депозит (вклад) в соответствии с действующим законодательством.
Российские банки приступили к осуществлению депозитных операций сравнительно недавно. Поэтому представляется полезным при формировании и реализации депозитной политики изучение зарубежного опыта: это позволит найти рациональное зерно и при классификации депозитов.
В большинстве стран классификация депозитов основана на учете двух моментов: 1) срока депозита до момента изъятия (депозиты до востребования и депозиты на срок) и 2) категории вкладчика (счета частных лиц, корпораций или некорпорированных фирм, центрального правительства, местных органов власти, финансовых учреждений, иностранных вкладчиков). Следует заметить, что в зарубежной практике отсутствует деление денежных средств на банковских счетах, предназначенных для расчетов и платежей, и денежных средств на депозитных счетах, размещенных в целях хранения и получения дохода.