Формирование эффективного механизма взаимодействия органов финансового надзора с кредитными организациями в сфере противодействия легализации доходов, полученных преступным путем

• Автор: Кузнецов, Вадим Анатольевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2008
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 196 с. : ил.

ГЛАВА 1. ЭКОНОМИЧЕСКИЕ И ПРАВОВЫЕ АСПЕКТЫ ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ОРГАНОВ ФИНАНСОВОГО НАДЗОРА С КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ

1.1. Содержание понятия «отмывание денег »

1.2. Сущность взаимодействия органов финансового надзора с коммерческими банками

1.3. Направления взаимодействия и их актуализация для противодействия легализации преступных доходов
1.4. Международные организационно-правовые основы взаимодействия банковской системы с органами финансового надзора
ГЛАВА 2. ОСНОВНЫЕ ИСТОЧНИКИ КРИМИНАЛЬНЫХ ДОХОДОВ И ОЦЕНКА МАСШТАБОВ ОТМЫВАНИЯ ГРЯЗНЫХ ДЕНЕГ

2.1. Теневая экономика - главный источник формирования преступных доходов

2.2. Оффшорный бизнес и отмывание «грязных» денег в России

2.3. Отмывание с использованием международной банковской системы

2.4. География отмывания денег

ГЛАВА 3. ФОРМИРОВАНИЕ ЭФФЕКТИВНОГО МЕХАНИЗМА ВЗАИМОДЕЙСТВИЯ ОРГАНОВ ФИНАНСОВОГО НАДЗОРА С КРЕДИТНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
3.1. Сотрудничество органов финансового надзора с кредитными организациями
3.2. Формирование системы финансового мониторинга в России
3.3. Взаимодействие органов финансового надзора России с международными организациями и надзорными органами зарубежных стран
3.4. Пути и перспективы повышения эффективности деятельности системы финансового надзора
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЯ

Масштабы и границы отмывания денег, присвоенных преступным путем, все больше приобретают глобальный характер, что требует адекватной координации действий кредитных организаций с органами финансового надзора как на глобальном, мировом уровне, так и на национальном уровне.
В частности, на уровне национальной экономики особый интерес представляют теоретические и прикладные составляющие подобной координации действий финансово-надзорных органов между собой в соответствии с их полномочиями. Тесное сотрудничество органов финансового надзора и Центрального Банка Российской Федерации, который является главным надзорным органом для коммерческих банков, представляется одним из стратегических направлений развития всей системы финансового надзора на этапе интенсивного роста российского»-банковского сектора в условиях его глубокой интеграции в мировое банковское сообщество.
Легализация доходов, полученных преступным путем, и финансирование терроризма представляют серьезную угрозу национальной и глобальной безопасности, нарушают нормальное функционирование государства и его основных экономических институтов, препятствуют рыночным преобразованиям и контролю над финансовой системой страны со стороны государственных органов, вызывают недоверие в обществе к государственным институтам, создают негативный имидж России в мировом сообществе.
Отмывание преступных доходов неотрывно связано с такими негативными явлениями как коррупция, финансирование организованной преступности и терроризма, различного рода хищения и рядом других. Без решения проблемы легализации преступных доходов невозможно продолжение в России экономических реформ. Высокий уровень проникновения преступно полученных капиталов в легальную экономику продолжает оставаться одним из

главных факторов неблагоприятного инвестиционного климата в России, препятствующего притоку прямых иностранных инвестиций.
Сегодня в России энергично принимаются меры по противодействию отмыванию доходов, полученных преступным путем. В послании Президента России Федеральному собранию (май 2006 г.) выражено твердое политическое решение по борьбе государства с проявлениями экономической нечистоплотности, в том числе с коррупцией.
Одним из основных приоритетов дельнейшего развития российской банковской системы является исключение масштабного вовлечения банков в отмывании денег. В зависимости от уровня контролирующих субъектов в сфере банковской деятельности можно различать такие направления, как государственный надзор над деятельностью самого Банка России, а также деятельность Банка России по надзору за кредитными организациями. В Конституции и федеральных законах России содержатся определенные контрольные полномочия Президента России, Государственной Думы и Национального банковского совета в отношении Банка России. Отдельные вопросы его деятельности подлежат контролю Счетной палатой РФ, налоговыми и иными контролирующими органами государства в соответствии с их полномочиями.
В свою очередь, контроль и надзор за деятельностью коммерческих банков осуществляет Банк России путем непрерывного анализа и сопоставления финансовых показателей их деятельности на основе ежемесячных и ежеквартальных отчетов, а также регулярного планового и внепланового инспектирования кредитных организаций на предмет соблюдения ими законодательства России. Кроме того, согласно Закону об аудиторской деятельности, кредитные организации в обязательном порядке подлежат ежегодной аудиторской проверке.
По мере реализации экономических реформ и экономического развития государства одновременно и совершенствуются методы и формы

установила международные стандарты противодействия отмыванию денег для финансовой системы.
Данный документ состоит из двух частей: довольно обширная преамбула, раскрывающая причины и цели его принятия, и относительно краткое Заявление о принципах.
В Декларации отмечается, что банки и другие финансовые учреждения могут невольно быть использованы как посредники для перевода или вклада средств, полученных в результате преступной деятельности. Доверие общества к банкам и соответственно их устойчивость могут быть подорваны, если в общественном мнении банки будут ассоциироваться с преступниками. Кроме того, банки сами могут подвергнуться прямым убыткам от мошенничества либо из-за небрежности в выявлении нежелательных клиентов, либо из-за падения добропорядочности своих сотрудников, связанных с преступниками.
По этим причинам Базельский комитет считает, что органы банковского надзора должны способствовать установлению соответствующих этических стандартов профессионального поведения для банков и иных финансовых учреждений.
По мнению Базельского комитета, принятый документ является общим заявлением об этических принципах, побуждающим руководство банков ввести эффективные процедуры в следующих целях:
- надлежащей идентификации всех лиц, ведущих дела с их учреждениями;
- отказа от совершения операций, которые не кажутся законными;
- достижения сотрудничества с правоохранительными ведомствами:
Комитет отмечает, что Декларация не является обязательным правовым
документом, и ее выполнение будет зависеть от национальной практики и законодательства. В отдельных странах банки могут подпадать под более жесткое правовое регулирование в данной сфере, и Декларация не призвана заменить или снизить уровень этих требований. Целью Декларации является усиление общих стандартов, направленных на предупреждение отмывания денег.