Финансовая устойчивость банков : оценка и мониторинг

• Автор: Зотов, Андрей Николаевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2013
• Место защиты: Саратов
• Количество страниц: 195 с. : ил.

ОГЛАВЛЕНИЕ
ВВЕДЕНИЕ

ГЛАВА 1. ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКА

1.1 .Финансовая устойчивость как качественная характеристика банка

1.2. Критерии финансовой устойчивости банка

ГЛАВА 2. АНАЛИЗ ПРАКТИКИ ОЦЕНКИ И МОНИТОРИНГА ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКОВ

2.1. Институциональная среда оценки и мониторинга финансовой устойчивости банков..

2.2. Системы оценки и мониторинга финансовой устойчивости банков в зарубежной практикебб

2.2.1. Рейтинговые системы

2.2.2. Системы дистанционного мониторинга

2.2.3. Комплексные системы оценки рисков в банковской деятельности

2.2.4. Статистические модели - «системы раннего реагирования»
2.3 Подходы Банка России к оценке и мониторингу финансовой устойчивости банков..
ГЛАВА 3. НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ ОЦЕНКИ И МОНИТОРИНГА ФИНАНСОВОЙ УСТОЙЧИВОСТИ БАНКОВ
3.1. Совершенствование методологии прогнозирования отдельных показателей финансовой устойчивости банка
3.2. Использование отдельных элементов стресс-тестирования для оценки финансовой устойчивости банков
3.3. Модернизация системы показателей мониторинга финансовой устойчивости банков
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННЫХ ИСТОЧНИКОВ
Приложение
Приложение
Приложение
Приложение

ВВЕДЕНИЕ
Банковская система является частью единого экономического организма и от ее состояния во многом зависит развитие общества в целом. Банки как участники финансового рынка обеспечивают в рыночных экономиках трансформацию сбережений в инвестиции, что сопровождается принятием рисков различной природы, тяжесть негативного влияния которых во многом зависит от запаса прочности банков. История развития мировой экономики подтверждает тот факт, что банковские кризисы оказывают негативное влияние на процесс общественного воспроизводства, парализуют систему расчетов, затрудняют хозяйственные взаимоотношения экономических субъектов. Такая зависимость наблюдается во всем мире.
Обеспечение устойчивости банковской системы приобретает первостепенную роль в развитии мировой экономики.
Актуальность выбора темы. Для оценки способности банков противостоять шокам и потрясениям во внешней среде в научной и специальной литературе используется множество терминов. Наиболее распространенным является «финансовая устойчивость», хотя ни в России, ни за рубежом нет однозначного и общепринятого определения данной характеристики банка. Очень часто при оценке банков происходит смешение с близкими, но не тождественными понятиями - стабильностью и надежностью. Тем не менее, большинством ученых устойчивость признается более обобщенной характеристикой банка.
В мировой практике устойчивость банков принято оценивать и определять с помощью различных финансовых показателей, имеющих количественную оценку. При этом очевидно, что банки с одинаковыми финансовыми показателями могут иметь существенные качественные отличия
и перспективы в будущем. Согласно закону перехода - количественных изменений в качественные у каждого оцениваемого объекта может происходить накопление либо утрата незначительных и скрытых, постепенных количественных изменений, которые в дальнейшем приведут к изменениям коренным, качественным. Новое качественное состояние каждого банка непременно в дальнейшем получит иную количественную оценку, но это произойдет через некоторое время, что и вносит в количественные показатели некоторый изъян. Таким образом, представление об устойчивости банка не следует основывать только на оценке состояния финансов, необходим комплексный анализ других важных составляющих. Так, например, эффективная организационная структура, профессиональный кадровый состав банка могут обеспечить предложение банком на рынке конкурентоспособных банковских продуктов, что существенным образом может влиять на финансовую устойчивость банка в будущем.
Финансово-экономические кризисы, которые пришлось преодолевать в прошлом веке и в прошедшем десятилетии, четко проиллюстрировали необходимость получения достоверных оценок состояния банков в будущем в целях снижения экономических издержек государства и предотвращения социальных потрясений в случае банкротства крупных банков, что определяет потребность заинтересованных лиц в надежных инструментах качественного прогнозирования и мониторинга финансовой устойчивости банковского сектора.
Исходя из вышеизложенного, актуальность темы диссертационного исследования обусловлена настоятельной потребностью в результативных методах оценки и мониторинга устойчивости банковских институтов, позволяющих давать адекватную оценку текущему финансовому состоянию и прогнозировать негативные изменения в деятельности банков.

или предпринимателями, деятельность которых в отличие от сбережений физических лиц характеризуется непрерывностью. Стабильность ресурсов обуславливается также устойчивостью финансового состояния клиентов, позволяющей генерировать постоянные денежные потоки, проходящие через расчетные и текущие счета.
Описанная выше экономическая природа ресурсов банка ставит перед менеджментом две задачи: формирование базы срочных ресурсов с минимальными затратами и замедление возврата средств по счетам до востребования. Для решения первой задачи банки повышают уровень сервиса, применят маркетинговые приемы. Вторая задача - более сложная в реализации, поскольку находится в неявной зависимости от усилий менеджмента банка.
Качество ресурсной базы банка существенно зависит от тех ее сегментов, которые наиболее подвержены колебаниям процентных ставок, что повышает процентный риск банка и влияет на его прибыль. Самыми чувствительными к изменению процентных ставок являются ресурсы, привлекаемые с финансового рынка, поскольку он наиболее динамичен. Наличие значительных заимствований априори повышает риск потери ликвидности. Данный источник в основном предназначен для устранения временного кассового разрыва, поэтому для оценки качества пассивов используется показатель, характеризующий долю, например, межбанковских кредитов в общей сумме привлеченных средств. Риск сокращения финансового результата банка в перспективе может также повышаться от недальновидной депозитной политики банков, в случае установления ими фиксированных процентных ставок по долгосрочным вкладам или ошибки в прогнозе динамики процентных ставок.
Трудовые ресурсы. Человеческий капитал имеет огромное значение
для кредитной организации и при реализации любого банковского продукта
успех дела напрямую зависит от квалификации, опыта и интуиции
специалиста. В качестве критериев обеспеченности трудовыми ресурсами,