Управление рисками группы связанных заемщиков в системе риск-менеджмента банка

• Автор: Макаров, Иван Сергеевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2013
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 203 с. : ил.

1. Теоретические и методологические основы управления рисками группы связанных заемщиков

1.1. Экономическая природа рисков групп связанных заемщиков

1.2. Характеристика группы связанных заемщиков в российском банковском законодательстве, как ключевая проблема управления рисками группы

1.3. Международный опыт управления рисками группы связанных заемщиков

2. Управление рисками группы связанных заемщиков в системе кредитного менеджмента банка

2.1. Исследование современной системы управления кредитными рисками

2.2. Стратегия и тактика управления рисками ГСЗ

2.3. Анализ системы мониторинга рисков ГСЗ: организационный и финансовый аспект

3. Разработка системы управления кредитными рисками по связанным заемщикам

3.1. Совершенствование методологии определения группы связанных заемщиков

3.2. Разработка методики анализа группы связанных заемщиков в целях снижения кредитного риска
3.3. Совершенствование методов мониторинга рисков по группам
связанных заемщиков
Заключение
Список работ, опубликованных по теме диссертации
Список использованной литературы
Приложения

Актуальность темы. На сегодняшний день для российского банковского сектора концентрация кредитных рисков является достаточно серьезной проблемой. Так, ключевые мировые рейтинговые агентства (Standard&Poors, Moody’s) отмечают, что в России кредитная концентрация существенно выше по сравнению со многими странами мира и продолжает увеличиваться.
Представителями Moody’s в одном из своих докладов было отмечено, что в середине 2011 года среднее значение в России показателя кредитной концентрации по коммерческим банкам составило 244%, тогда как в США -70%, в банках стран Скандинавии - 110%, а в странах Азии — 150%. Кроме того, Moody’s акцентирует внимание, что в российских кредитных организациях за последние несколько лет увеличилась зависимость от 20 крупнейших заемщиков/групп связанных заемщиков (далее по тексту ГСЗ), что привело к росту уровня кредитной концентрации, и дальнейший его рост может привести к снижению капиталов банков. Таким образом, отмечают в агентстве, российские банки, предпочитая наращивать кредитный портфель с помощью одного или нескольких крупных заемщиков, осуществляют достаточно агрессивную стратегию, а в погоне за прибылью не учитывают возможные риски
Выводы крупнейших рейтинговых агентств не случайны, и они в том числе учитывают результаты последнего финансового кризиса, когда повышенная концентрация рисков на ГСЗ оказала существенное влияние на финансовое состояние ряда крупных российских банков (ОАО «КИТ Финанс Инвестиционный Банк», ОАО «Банк ВЕФК», ОАО «АКБ Связь-Банк» и другие), которые были на грани ликвидации и только благодаря вмешательству государства кредитные организации остались функционировать - были санированы, а у ряда банков Банком России была
'Шамина О. Концентрация риска - Российские банки все больше зависят от крупных заемщиков // Московские новости. - 2011. - №178.

отозвана лицензия, и они были ликвидированы (ОАО «Удмуртский Пенсионный банк», ОАО «Тюменьэнергобанк»). Общее, что объединяло все вышеприведенные банки, это то, что до кризиса они активно кредитовали (в том числе предоставляли крупные кредитные продукты) ограниченное число своих клиентов, которые зачастую были экономически связанными, входили в ГСЗ, а в погоне за прибылью руководители кредитных организаций забывали о высоком уровне риска концентрации.
Актуальность темы, проведенного исследования подтверждается также возрастающим в банковском сообществе интересом к проблематике рисков по ГСЗ. Так, в июле 2013г. в одном из крупных специализированных периодических банковских изданий в России основной темой номера явился вопрос: «Угрожает ли концентрация рисков на ГСЗ устойчивости
банковского сектора?»
По нашему мнению, проблема соблюдения приемлемого уровня кредитной концентрации при кредитовании ГСЗ, помимо желания получения сверхприбылей (осознанно, забывая о повышенных рисках и обходя требования регулятора), обусловлена также и иными существенными факторами:
• Банком России в своих указаниях и методических рекомендациях по управлению рисками уделено недостаточно внимания ГСЗ;
• на уровне коммерческих банков отсутствует эффективная система управления кредитными рисками по ГСЗ;
• интегрированность многих банков в финансово-промышленные холдинги, связанность деятельности ряда банков только с бизнесом его собственников (так называемые «кэптивные» банки).
В результате вышеизложенного анализ проблемы управления рисками по ГСЗ имеет большое теоретическое и практическое значение, а необходимость глубокого теоретического анализа обусловлена спецификой
1 Угрожает ли концентрация рисков на группу связанных заемщиков устойчивости банковского сектора? // Управление в кредитной организации.-2013.-№3.

членом Совета директоров, Совета комиссионеров или другого исполнительного органа с полномочиями решать вопросы по управлению компанией. К ГСЗ относят физических лиц, связанных между собой родственными связями: родители (родные и приемные), братья и сестры (родные и сводные), муж/жена, дети (родные и приемные), дедушки и бабушки, внуки и внучки, дяди и тети.
Центральная Африканская Банковская Комиссия (Камерун, Чад, ЦАР, Конго, Г абон, Экваториаль ная Гвинея) ГСЗ - компании, связанные между собой таким образом, что одна из них способна осуществлять (прямо или косвенно) исключительный контроль над другой. Данная связь может существовать между двумя или более физическими или юридическими лицами в случаях, когда: • одно лицо осуществляет общий контроль над другими, как прямо, так и косвенно; • юридические лица являются дочерними компаниями одной и той же материнской (основной) компании; • юридические лица фактически управляются одним и тем же менеджментом. ГСЗ - это компании, которые связаны таким образом, что наличие финансовых трудностей у одной из них обязательно приведет к серьезным финансовым трудностям у другой или у всех других, компаний входящих в группу. Связь обусловлена когда одно из юридических лиц обладает акциями другого в размере более 10% и такие компании связаны между собой перекрестными обеспечительными контрактами или имеют значительные бизнес-отношения между собой (субконтракты, франшизы и т.п.). Если организация сможет доказать, что подверженность риску в отношении определенных физических и юридических лиц не так сильна и что последние являются достаточно независимы и не связаны между собой, то кредитная организация может их рассматривать и не в качестве ГСЗ
Австралия В рамках юридического подхода к ГСЗ относятся юридические и/или физические лица, связанные тем, что один из них обладает способностью осуществлять прямо или косвенно контроль над другим заемщиком (другими заемщиками). ГСЗ следует считать там, где два или более отдельных контрагента связаны: • перекрестными гарантиями; • общей собственностью или управлением; • финансовой взаимозависимостью, то есть финансовая устойчивость любого из них
68JoAnne Morris. Risk diversification in the credit portfolio: An overview of country practices. // International Monetary Fund, Washington, DC USA. -2001.