Риски страхового фонда: понятие и методы оценки

• Автор: Чуприс, Лидия Сергеевна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2014
• Место защиты: Санкт-Петербург
• Количество страниц: 141 с. : ил.

Оглавление
Введение

Глава 1. Управление рисками страхового фонда

1.1. Система рисков страховой организации. Риски страхового фонда

1.2. Классификация рисков страхового фонда и методы их обработки

1.3. Особенности управления рисками страховой организации

Выводы по главе

Глава 2. Оценка рисков страхового фонда

2.1. Система оценки рисков страховой организации

2.2. Система оценки рисков страхового фонда. Стресс-тестирование

2.3. Регулирование оценки рисков страховых организаций

Выводы по главе
Г лава 3. Методические подходы к оценке рисков страхового фонда
3.1. Качественная оценка влияния факторов риска на параметры функционирования страхового фонда
3.2. Количественная оценка влияния факторов риска на параметры функционирования страхового фонда
3.3. Применение методов оценки рисков страхового фонда (на примере страхового портфеля по ОСАГО)
3.4. Практические рекомендации по оценке рисков страховой организации ... 111 Выводы по главе
Заключение
Библиографический список
Приложение А. Степень развитости риск-менеджмента на финансовом рынке РФ

Приложение Б. Процесс управления рисками по 1БО 31000:2
Приложение В. Роль внутреннего аудита в риск-менеджменте
Приложение Г. Примеры стресс-тестов в зарубежной банковской практике
Приложение Д. Алгоритм оценки риска
Приложение Е. Статистические формы для проведения стресс-тестирования

Введение
Актуальность темы исследования. Страхование является одним из финансовых методов защиты от рисков природного, техногенного и социально-экономического характера. В силу этого страховые организации подвержены воздействию широкого диапазона рисков, включающего как риски, переходящие от принятых на страхование объектов, так и финансовые риски, и специфические риски, имманентные исключительно страховой деятельности. Выявление и оценка данных рисков являются важным условием успешной деятельности страховой организации, поскольку могут сделать страховой бизнес сбалансированным во времени и пространстве. Изучение рисков страхового дела также имеет существенное значение для регулирующих государственных органов, которые отвечают за финансовую устойчивость и платежеспособность страховой отрасли в целом и за защиту интересов потребителей услуг.
Однако, несмотря на очевидную важность и научную востребованность, вопросы управления рисками страховых организаций стали исследоваться относительно недавно. Даже в странах с развитым страховым рынком системы риск-менеджмента страховых организаций и их регулирование находятся пока на начальном этапе развития. В Российской Федерации страховое сообщество только осознает данную проблему, включая ее в повестку разработки стратегии развития отрасли, ориентируясь, главным образом, на опыт своих зарубежных коллег. При этом особенности организации отечественного страхования не позволяют прямого копирования готовых западных методик. Требуется их доработка в соответствии с российскими социально-экономическими условиями и законодательством. Необходимо добавить, что в условиях нестабильной экономической ситуации или экономической рецессии вопросы управления рисками любых организаций, в том числе и страховых компаний, приобретают особую остроту и значимость.
Таким образом, можно констатировать, что проблема управления рисками страховой организации является важной и требует своевременного решения, поскольку она напрямую касается вопросов надежности одного из самых
распространенных и доступных финансовых инструментов работы с рисками -страхования. В условиях снижения темпов экономического роста государственное регулирование российского страхового рынка демонстрирует стремление государства достаточно жестко регламентировать управление рисками страховых организаций. Однако сделать это эффективно без хорошо подготовленной теоретической базы практически невозможно. Поэтому можно утверждать, что выбранная для настоящего исследования тема, посвященная вопросам выявления и оценки рисков страховых организаций и методическим подходам к построению системы управления ими является весьма актуальной и своевременной.
Цель исследования - теоретическое определение содержания рисков, присущих страховой деятельности, выделение принципов и разработка методики их оценки, а также практические рекомендации по формированию системы управления рисками страхового фонда.
Задачи исследования:
• оценка уровня развития систем управления рисками страховых организаций и определение направлений их совершенствования и регулирования;
• раскрытие особенностей страхового фонда, как объекта, подверженного воздействию рисков и уточнение его содержания в системе современных представлений управления рисками;
• выявление специфических рисков, характерных для страховых организаций, определение их места в системе классификации рисков;
• определение возможностей применения методов оценки рисков страховой организации, оценка области их применения и особенностей;
• разработка рекомендаций по практическому внедрению методов оценки рисков в работу страховых организаций.
Объект исследования - система отношений по формированию и использованию страхового фонда в условиях рисковой социально-экономической среды.

юридических лиц. Можно назвать две основные причины возникновения подобной ситуации:
1) сознательное построение бизнеса по принципу «пирамиды» с целью быстрого извлечения прибыли и последующего банкротства страховой организации;
2) отсутствие системы риск-менеджмента и как следствие отсутствие механизмов предотвращения и уменьшения рисков.
В настоящее время в Российской Федерации многие финансовые институты начинают внедрять элементы риск-менеджмента. Так, например, негосударственные пенсионные фонды разработали собственный отраслевой стандарт риск-менеджмента, который был принят на собрании НАПФ в 2012 году [74]. Несмотря на рекомендательный характер стандарта, он был взят на вооружение многими НПФ. Лизинговые компании в лице Объединенной Лизинговой Ассоциации также в настоящий момент работают над формированием Кодекса стандартов риск-менеджмента [72].