Регулирование банковских рисков в условиях нестабильности российской экономики

• Автор: Воеводская, Полина Олеговна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2014
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 162 с. : ил.

Глава 1 ТЕОРЕТИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ

1.1 Понятия: сущность «банковских рисков» и содержание регулирования

1.2 Факторы экономической нестабильности и их влияние на развитие банковских рисков

1.3 Международные подходы к регулированию банковских рисков

Глава 2 СОВРЕМЕННАЯ ПРАКТИКА РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ В РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ

2.1 Тенденции развития банковских рисков в российской

экономике

2.2 Анализ современных подходов Банка России к регулированию банковских рисков

2.3 Особенности регулирования банковских рисков с учетом факторов интеграции

Глава 3 НАПРАВЛЕНИЯ СОВЕРШЕНСТВОВАНИЯ РЕГУЛИРОВАНИЯ БАНКОВСКИХ РИСКОВ В УСЛОВИЯХ УСИЛЕНИЯ НЕСТАБИЛЬНОСТИ ЭКОНОМИКИ

3.1 Направления развития регулирования основных банковских рисков

3.2 Направления совершенствования надзорной функции Банка России
Заключение
Список использованной литературы

Актуальность темы исследования. Регулирование банковских рисков в Российской Федерации осуществляется надзорными органами Банка России, в условиях нестабильности экономики оно приобретает большое значение, особенно в связи с усиливающимися интеграционными процессами: экономическими, политическими, социальными и др. Прошедший финансовый кризис, начавшийся в США как ипотечный и затем кризис доверия, впоследствии переросший в долговой кризис некоторых стран европейской валютной системы и вылившийся в кризис ликвидности в России, показал взаимозависимость национальных экономик и взаимообусловленность кризисных явлений. Масштабность кризисных явлений в России усилила негативные тенденции макроэкономических и социальных показателей: снижение темпов роста ВВП, увеличение безработицы и пр. Произошли дефолты крупнейших банков (ООО «КБ «Московский Капитал, ОАО «КБ «Банк Развития Промышленности», ООО «КБ «Первомайский»). Для поддержания реального сектора экономики регуляторы использовали инструменты процентной политики, в частности, снижение и удержание на длительный период учетных ставок. В странах с развивающимися рынками, в том числе в России, в посткризисный период значительно увеличился отток капитала, снизились темпы роста ВВП до критических значений. В создавшихся условиях для поддержания национальных экономик Базельский комитет по банковскому надзору пересмотрел существующие требования к достаточности капитала коммерческих банков, разработал единые международные стандарты по ликвидности и др. Банковское сообщество России в целом с пониманием восприняло выдвинутые требования. Для России проблема регулирования банковских рисков является крайне
актуальной, поскольку отечественная система регулирования еще не успела приобрести методический и организационный опыт, сравнимый с зарубежным.
В настоящее время приоритеты регулятора ориентированы в значительной степени на контроль за банковскими рисками и повышение устойчивости банковской системы. Однако, существует противоречие между увеличением финансирования реального сектора и ужесточением регулятивных мер, с целью повышения устойчивости банковской систем. В связи с этим, перед Банком России стоит задача создания новой концепции регулирования, которая выражается дилеммой экономический рост - банковская устойчивость и заключается в достижении цели регулирования.
Таким образом, необходимость исследования проблемы регулирования банковских рисков, методов регулирования и мер, направленных на совершенствование надзорных функций, безусловно, является актуальной как в теоретическом, так и в практическом плане.
Степень разработанности проблемы. Проблемы, связанные с понятием банковских рисков, их классификацией, методами управления и регулирования, привлекали внимание многих ученых и практиков банковского дела. Так, вклад в решение и изучение проблемы понятийного аппарата банковских рисков и их регулирования внесли Н.И Валенцева, О.И. Лаврушин, Н.Э. Соколинская, В.М. Усоскин, Э.А. Уткин, Питер Бернстайн, Дж. К. ВанХорн, Питер Роуза и др. Их работы содержат фундаментальные основы определения сущности и природы банковских рисков и их регулирования. Проблематике повышения эффективности регулирования банковских рисков посвящены работы Аленичева Д.В., Александровой Н.Г. и Александровой H.A., Белякова А. В., Гранатурова В.М., Ковалева П.П., Масленченкова Ю. и др., которые посвящены изучению регулирования банковских рисков, разработке системы их мониторинга. Исследованию системных рисков посвящен ряд аналитических работ таких авторов, как Кауфмана Г.Г. (Kaufman G.G.) и Скотта К.Е. (Scott К.Е.), Д. Хендрикс (D. Hendricks). Также существенный вклад в изучение сущности банковских рисков, в т.ч. системных внесли коллективные исследования

оценки и системы финансовых коэффициентов, при использовании статистических моделей особое внимание уделяется потенциальному возникновению банковских рисков, которые впоследствии могут привести к негативным тенденциям в деятельности банка. Кроме того, применение статистических моделей подразумевает определение причинно - следственных связей между показателями банка и их последствиями в виде банкротства, финансовой устойчивости или, наоборот, нестабильности с использованием количественных методов. При этом отметим, что в статистических моделях не учитываются качественные факторы, например, оценка качества менеджмента и функционирования внутреннего контроля, кроме того, не учитывается риск мошенничества и банкротства по причине финансовых нарушений. В то время как английская система RATE, например, предусматривает помимо факторов системы CAMELS учет бизнес-факторов, а также ряда качественных и неоцениваемых (включая репутационные, операционные и юридические) рисков.
К моделям ранней диагностики также относится применяемая в США SCOR (Statistical CAMELS Off-site Rating), которая применяет данные официальной отчетности и позволяет с достаточной степенью точности оценивать вероятность ухудшения положения банков в течение ближайших 4—6 месяцев. Отметим, что статистические модели могут комбинироваться с рейтинговой системой оценки рисков, как, например,
система SEER (System for Estimating Examination Ratings), которая наряду с информацией из отчетности использует показатели рейтингов и их составляющих.
При использовании систем финансовых коэффициентов и группового анализа оценка финансового положения коммерческого банка сводится к анализу набора определенных финансовых коэффициентов, которые рассчитываются на основе финансовой отчетности и данных органов надзора по определенным показателям.
В ходе анализа формируются сравнительные показатели деятельности отдельных групп аналогичных банков за прошедший период, затем для них