Метод "Затраты-Выпуск" как инструмент оценки макроэкономической эффективности инновационно-инвестиционных проектов

• Автор: Суворов, Павел Анатольевич
• Шифр специальности: 08.00.05
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2014
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 134 с. : ил.

Оглавление
Введение

Глава 1. Теоретические основы метода «Затраты-Выпуск»

1.1. Принципы и область применения метода «Затраты-Выпуск»

1.1.1. Общие принципы построения таблицы «Затраты-Выпуск»

1.1.2. Математическая схема расчетов по методу «Затраты-Выпуск»

1.2. Предпосылки и ограничения метода «Затраты-Выпуск»

1.2.1. Агрегирование данных в таблицах «Затраты-Выпуск»

1.2.2. Линейные взаимосвязи в таблицах «Затраты-Выпуск»

1.3. Модификации модели «Затраты-Выпуск»

1.3.1. Закрытые и открытые модели «Затраты-В ыпуск»
1.3.2. Статические и динамические модели «Затраты-Выпуск»
1.4. Развитие методологии «Затраты-Выпуск» в советский период
1.5. Особенности применения метода «Затраты-Выпуск» в современных условиях.
Глава 2. Основы анализа макроэкономической эффективности инновационноинвестиционных проектов с помощью метода «Затраты-Выпуск»
2.1. Модель оценки макроэкономической эффективности инновационноинвестиционных проектов
2.2. Анализ макроэкономического эффекта на этапе операционной деятельности проекта
2.3 Особенности использования модели мультипликатора при учете инновационной составляющей проектов
2.4 Учет изменения параметров макроэкономической среды
2.5. Использование модели мультипликатора для оценки эффективности различных мер государственного регулирования
2.5. Расширение модели для оценки динамического эффекта инвестиций
Глава 3. Анализ результатов расчетов мультипликаторов конечного спроса с помощью метода «Затраты-Выпуск»
3.1. Анализ результатов преобразований таблиц «Затраты-Выпуск»
3.2. Анализ расчета мультипликаторов конечного спроса
3.2.1 Анализ средних значений мультипликаторов
3.2.2. Анализ мультипликаторов для отдельного проекта
3.2.3. Анализ эффекта от реализации мер государственного регулирования
3.3. Анализ чувствительности значений мультипликаторов
Заключение
Литература
Приложения

Введение
Актуальность темы обусловлена современными задачами модернизации отечественной экономики и перехода на инновационный путь развития. Традиционные рыночные критерии оценки эффективности инвестиционных проектов оперируют показателями, характеризующими эффект инвестиций и операционной деятельности с точки зрения частного инвестора. В то же время любой крупномасштабный инвестиционный проект порождает многочисленные косвенные эффекты для национальной экономики. Они выражаются, во-первых, в возникновении потоков доходов в виде заработной платы, прибыли, амортизации и налогов, порождающих прирост конечного спроса. Во-вторых, в увеличении экономической активности в отраслях (видах деятельности), связанных поставками материалов для данного проекта и потреблением его продукции, что также приводит к приращению конечного спроса через образование дополнительных потоков доходов. Изучить совокупность указанных эффектов возможно только с использованием метода «Затраты-Выпуск».
В методических рекомендациях Минэкономразвития РФ по оценке эффективности инвестиционных проектов присутствует упоминание о необходимости учета указанных эффектов, но не описаны конкретные методы их оценки.
В 2005 г. Минобрнауки России утвердило методику оценки макроэкономической эффективности инновационных проектов, основанную на использовании модели мультипликатора конечного спроса, разработанной в Институте народнохозяйственного прогнозирования РАН (ИНП РАН). Модель учитывает эффекты приращения конечного спроса через образование дополнительных потоков доходов и базируется на использовании таблиц «Затраты-Выпуск». Анализ структуры указанной модели и имеющихся материалов по оценке отдельных проектов на ее основе показывает, что необходимы более четкие алгоритмы определения параметров модели и учет динамических эффектов инвестиций. Подобное исследование особенно важно для экономики России в связи с необходимостью структурных преобразований и перехода от сырьевой модели развития к инновационно ориентированной. Метод «Затраты-Выпуск» наилучшим образом применим для оценки эффективности инновационноинвестиционных проектов в реальном секторе, в т.ч. в высокотехнологичных обрабатывающих отраслях, где описание технологии может быть корректно

параметризовано (в отличие от таких видов деятельности, как финансовые услуги, посредническая деятельность и т.п.).
Перечисленные обстоятельства определяют актуальность данного исследования.
Степень разработанности проблемы
Изучению теоретических основ и возможностей практического применения метода «Затраты-Выпуск» посвящены труды отечественных и зарубежных ученых. Основоположником метода является В. Леонтьев (1930-е гг.), в последующие годы его идеи получили развитие в трудах X. Ченери и П. Кларка, К. Алмона, Р Дорфмана, Л. Клейна, Р. Солоу, П. Самуэльсона, Б. Балдерстона и Т. Уитина, Дж. Чипмана, У. Фишера, Р. Гудвина, Д. Хокинса, Г. Тейла, С. Тилануса, Т. Ватанабе, А. Уолски. В отечественной экономической науке идеи метода «Затраты-Выпуск» развивались в работах А.И. Анчишкина, Э.Б Ершова, Ю.В. Яременко, М.Р. Эйдельмана, Э.Ф. Баранова, А.Г. Аганбегяна, А.Г. Гранберга, B.C. Дадаяна, А.Н. Ефимова, Л.Я. Берри, Б.И. Клименко, В.В. Коссова и др.
В настоящее время в зарубежных странах метод «Затраты-Выпуск» используется, прежде всего, в прикладных работах экологической направленности (например, для оценки влияния изменения уровня выбросов СС>2 на экономику страны -Т. Вейдманн, Р. Вуд, Дж. Минкс, М. Лензен, Д. Гуан, Р. Харрис). Кроме того, проводятся исследования методов построения и использования региональных таблиц «Затраты-Выпуск» (С. Линднер, Дж. Лего), а также разработка всеобъемлющих моделей, описывающих развитие национальной экономики (П. Гхош, К. Алмон). В рамках второго направления также проводится интеграция межотраслевого баланса с эконометрическими моделями различных видов (К. Кратена и Г. Стрейхер).
Указанные направления исследований разрабатываются отечественными авторами:
А.Р. Саяповой (региональные таблицы), М.Н. Узяковым (модель RIM в рамках международного проекта INFORUM), А.О. Барановым и В.Н. Павловым (модель КАМИН).
В работах российских ученых также выделяются труды, посвященные использованию данных «Затраты-Выпуск» для работы с инструментарием производственных функций (Н.В. Суворов, И. Ким).
Еще одна область современного применения метода «Затраты-Выпуск» связана с построением модели мультипликатора конечного спроса, используемой для оценки

межотраслевой баланс может использоваться для планирования сбалансированного развития национальной экономики в смысле задания жестких целей роста выпуска продукции отдельных отраслей и секторов. Указанная черта особенно важна для плановой экономики, однако в условиях рынка необходимости именно в планировании сбалансированной структуры экономики нет (т.к. рыночные силы «автоматически» сбалансируют экономику), речь может идти только о прогнозировании развития. Вместе с высокими требованиями к информационному обеспечению и иными ограничениями метода, описанными нами ранее, указанный факт, по всей видимости, предопределил уход метода «Затраты-Выпуск» из набора приоритетных направлений исследований («мэйнстрима»).
Вместе с тем, потребность в инструментах планирования развития народного хозяйства для советских экономистов была чрезвычайно высока. В связи с этим представляется целесообразным кратко описать основные направления исследований по методу «Затраты-Выпуск», проводившихся в нашей стране в советский период.
В настоящем разделе мы не будем уделять пристального внимания изложению базовых принципов метода «Затраты-Выпуск», нашедших отражение в трудах таких отечественных исследователей, как А.Г. Гранберг, Э.Б Ершов, Ю.В. Яременко, М.Р. Эйдельман, Э.Ф. Баранов, А.Г. Аганбегян, В.В. Коссов, С.С. Шаталин и др., (описание основ метода в главе 2 настоящей работы базируется, в том числе, на работах данных ученых), но рассмотрим основные направления развития метода «Затраты-Выпуск» в указанный период.
Таким «магистральным» направлением исследований можно назвать создание как можно более полной, всеобъемлющей модели, которая бы описывала функционирование национальной экономики.
Как отмечает Н.И. Суслов [Кулешов, Суслов, 2013, с.4-10], в отраслевых моделях для получения решений, характеризующих варианты развития отраслевых систем, требуется задать параметры внешних связей, в роли которых могут выступать как ресурсные ограничения, так и задания на поставки продукции. Тогда возникает вопрос, насколько обоснованны устанавливаемые значения указанных параметров?
Автор указывает, что попытка сделать данные показатели внутренними параметрами модели породила идеи обмена информацией между отдельными модельными конструкциями, получившего название «согласования моделей».