Проблемы методики расследования коммерческого мошенничества

• Автор: Ценова, Татьяна Любомировна
• Шифр специальности: 12.00.09
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2003
• Место защиты: Краснодар
• Количество страниц: 223 с.

СОДЕРЖАНИЕ
Введение
Глава 1. Криминалистическая характеристика коммерческого
мошенничества
§ 1. Понятие, содержание, значение криминалистической
характеристики коммерческого мошенничества
§ 2. Способы совершения и сокрытия коммерческого мошенничества, как элементы криминалистической
характеристики
3 Q § 3. Личность преступника, как элемент криминалистической
характеристики
Глава 2. Особенности возбуждения уголовного дела и
организационно-тактические аспекты расследования
коммерческого мошенничества
§ 1. Особенности возбуждения уголовного дела и обстоятельства, подлежащие установлению и
О доказыванию
§ 2. Типичные следственные ситуации и алгоритм действий
следователя. Следственные версии
§ 3. Особенности тактики проведения отдельных , следственных действий по делам о коммерческом
уц мошенничестве
Заключение
Список использованной литературы
Приложения

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы диссертационного исследования. Проблема экономической преступности стала одной из центральных тем, подвергающихся тщательному обсуждению на конгрессах ООН по предупреждению преступности. Так, на VI конгрессе ООН указанные вопросы рассматривались под углом зрения злоупотребления властью при совершении экономических преступлений и возможностей захвата политической власти. VII конгресс ООН экономические преступления отнес к категории особо опасных1.
Угроза, исходящая от экономической преступности, не обошла стороной и Российскую Федерацию. Процессы обновления, прошедшие в институтах государственной власти, политика разгосударствления субъектов экономической деятельности повлекли существенные изменения в структуре и характере экономической преступности. В условиях свободного рынка появились принципиально новые виды экономических преступлений, не известные законодательству советского и постсоветского периодов. Реформа уголовного законодательства 1996 г. разрушила традиции, сложившиеся в правоприменительной деятельности. Не секрет, что в настоящее время работники правоохранительных органов испытывают ощутимую нехватку методических рекомендаций относительно применения статей Уголовного кодекса Российской Федерации, которые регламентируют фиктивное и преднамеренное банкротство, незаконное использование чужого товарного знака, злостное уклонение от погашения кредиторской задолженности, незаконное получение кредита.
Изучение судебно-следственной практики показывает, что суды крайне редко выносят приговоры, связанные с привлечением к ответственности за совершение преступлений в сфере экономики. Раскрываемость экономических преступлений остается крайне низкой.
1 См.: Лунеев В.В. Преступность XX века. Мировые, региональные и российские тенденции. М., 1997. С. 256, 265-266,282.
В новых экономических условиях активно формируется язык законодательной лексики. Раздел 8 «Преступления в сфере экономики» уголовного законодательства 1996 г. содержит принципиально новый набор терминологии. В профессиональную лексику и речевой оборот сотрудников правоохранительных органов все больше входят новые понятия и определения, многие из них не имеют точных законодательных дефиниций. Уточнение их содержания является одной из важных задач правовой и криминалистической науки. К числу новой терминологии права следует отнести понятие «коммерческое мошенничество».
Анализ практической деятельности показывает, что мошенничество в коммерческой сфере относится к числу латентных и труднораскрываемых преступлений. Сложность обусловливается следующими обстоятельствами: коммерческое мошенничество относится к числу «интеллектуальных» преступлений; механизм совершения преступления базируется на знании субъектом основ рыночной экономики, правил ведения аудиторских проверок и бухгалтерского учета.
Лица, совершающие коммерческое мошенничество, отличаются высоким уровнем интеллекта, нередко имеют высшее экономическое образование, обладают налаженными связями с органами государственной власти и управления. Не случайно в мировой практике коммерческое мошенничество входит в структуру «беловоротничковых преступлений».
При этом уровень квалификации работников правоохранительных органов остается относительно низким, поскольку в системе профессиональной подготовки сотрудников оперативно-розыскных подразделений отсутствуют программы изучения частных методик расследования преступлений в сфере экономики.
Расследование коммерческого мошенничества требует специальных познаний, причем субъекты расследования должны достаточно глубоко разбираться в вопросах экономики и права, знать теорию бухгалтерского учета и правила его ведения.
ществляется посредством определенного поведения субъекта, намерения которого не могут быть реализованы иначе1.
В болгарской специальной юридической литературе высказано мнение о том, что при расследовании преступлений надлежит сделать особый акцент на изучении способа совершения преступления, как особо значимого элементе криминалистической характеристики, поскольку именно знание способа совершения преступления во многом предопределит темп дальнейшего расследования2.
Способ совершения преступления дает представление о деянии с качественной стороны, описывает присущие только ему (преступлению) черты, проявляющиеся в конкретной криминогенной ситуации, что способствует выявлению, расследованию и раскрытию преступного деяния, в частности, коммерческого мошенничества. Зная способ совершения коммерческого мошенничества, можно установить лицо, его совершившее.
В этом и заключается практическая значимость анализируемого понятия.
Неоднозначным является вопрос о соотношении способа сокрытия преступления со способом совершения преступного деяния.
P.C. Белкин под способом сокрытия преступления понимал деятельность, направленную на воспрепятствование расследованию путем утаивания, маскировки или фальсификации следов преступления3.
Причем, «сокрытие преступления может быть, но не обязательно может быть условием или элементом осуществления способа совершения преступления, однако во всех случаях это деятельность по сокрытию преступления»4. По мнению В.П. Колмакова, способ сокрытия преступления представ-
1 См.: Зуйков Г.Г. Криминалистическое учение о способе совершения преступления: Автореф. дисс.... д-ра юрид. наук. М., 1970. С. 7.
2 См.: Фипичев Н. Способ на изъвршване на преступлението. Университетско и-во «Св. Кл. Орхидски». С., 1990. С. 32.
3 Белкин P.C. Курс советской криминалистики М., 1976. Т. 3. С. 234.
4 Белкин P.C. Курс криминалистики. М., 1997. Т. 3. С. 234.