Выявление признаков незаконного предпринимательства на основе экономической информации

• Автор: Яшин, Роман Евгеньевич
• Шифр специальности: 12.00.11, 12.00.09
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2010
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 194 с.

Глава I. Теоретические и методические принципы выявления признаков незаконного предпринимательства на основе экономической информации
§ 1. Использование экономической информации при установлении поводов и оснований для возбуждения уголовного дела о незаконном
предпринимательстве
§ 2. Юридическая квалификация незаконного предпринимательства
§ 3. Выявление признаков незаконного предпринимательства, как элемент частной криминалистической теории
§ 4. Криминалистическая классификация способов и признаков преступной деятельности
Глава II. Использование экономической информации для выявления признаков незаконного предпринимательства
§ 1. Экономико-криминалистический анализ как средство обнаружения
признаков незаконного предпринимательства
§ 2. Методические приемы выявления признаков незаконного предпринимательства
§ 3 Установление на основе экономической информации обстоятельств, подлежащих доказыванию по делам о незаконном предпринимательстве
§ 4. Организационно-правовые вопросы использования специальных
экономических познаний
Заключение
Библиография
Приложение!

Актуальность темы исследования. Экономическое развитие страны возможно только при наличии условий для осуществления предпринимательской деятельности в различных масштабах - от малого бизнеса до транснациональных корпораций.
Вместе с тем, необходимо признать, что негативное влияние на экономику государства оказывает такое явление, как незаконное предпринимательство. Так, например, в случаях, когда предпринимательская деятельность осуществляется без регистрации, что является одной из форм незаконного предпринимательства, не начисляются и не уплачиваются налоги и обязательные платежи. Если не принять мер, то масштабы такой деятельности станут настолько большими, что это приведет к существенным потерям бюджета, и, как следствие, к невозможности полноценного осуществления государством своих функций в области государственного управления, обороны, социальной сферы и некоторых других.
Незаконное предпринимательство препятствует развитию законопослушных субъектов экономической деятельности. Поскольку они полностью уплачивают налоги и обязательные платежи в государственные внебюджетные фонды, то финансовых ресурсов у них становится меньше, чем у субъектов незаконного предпринимательства, и, как следствие, они оказываются в

неравных конкурентных условиях с организациями и лицами, занимающимися незаконным предпринимательством.
Субъекты незаконного предпринимательства причиняют существенный вред и обычным потребителям товаров, работ, услуг, поскольку они работают, уклоняясь от всех видов государственного контроля, включая санитарный, соблюдения стандартов качества и других.
Следовательно, незаконное предпринимательство представляет опасность не только для государства, но и для всего общества.

Масштабы незаконного предпринимательства в России характеризуют, в определенной степени, следующие данные. В 2007 году было выявлено всего 2332 преступления, а в 2008 году - 2254 или меньше на 78 преступлений (- 3, 4%). В 2009 году было выявлено 2531 преступление или на 277 преступлений больше по сравнению с 2008 годом (+12,2%) и на 199 больше по сравнению с 2007 годом (+ 8,5%).
Количество уголовных дел направленных в суд составило в 2007 году - 1065, а в 2008 году - 854 или меньше на 211 (- 19,8 %). В 2009 году в суд было направлено 1030 уголовных дел или по сравнению с 2008 годом больше на 176 уголовных дел (+ 20,6%), а по сравнению с 2007 годом меньше на 35 уголовных дел (- 3,3 %)1.
Приведенные цифры свидетельствуют, с одной стороны, о высокой латентности незаконного предпринимательства, а с другой - о необходимости повышения эффективности деятельности направленной на обнаружение и расследование данного вида преступлений.
Поскольку незаконное предпринимательство осуществляется, как правило, под видом легальной предпринимательской деятельности, то есть экономической, его следы закономерно отражаются в экономической информации, которую и целесообразно использовать для выявления признаков преступлений. Это позволит получать достаточные основания для возбуждения уголовных дел о незаконном предпринимательстве. Кроме того, полное использование экономической информации, даст возможность повысить эффективность деятельности по доказыванию данного вида преступлений.
Ранее, комплексные научные исследования, посвященные проблемам выявления признаков незаконного предпринимательства на основе экономической информации, а также ее использования для целей доказывания по уголовным делам в полном объеме не проводились.
1 Статданные МВД. 1Л1Ь: Ьир:
ших в нем изменений, определяемых условиями и факторами криминальной ситуации»1.
Следует согласиться с профессором Ю.Г. Коруховым и в том, что: «при всем своем многообразии диагностические задачи касаются изучения трех категорий свойств и условий: внутренних (свойства и состояние объекта); внешних, обстановочных (время, место функционирования объектов); механизма возникновения и развития процессов (взаимодействия объектов между собой и т. п.)»2.
Таким образом, по мнению профессора Ю.Г. Корухова «решая диагностические задачи в криминалистике, исследователь... проделывает путь от изучения частного к более общему и вновь к частному»3.
Разделяя в целом, данную точку зрения С.В. Дубровин, уточняет, что «в ходе криминалистической диагностики устанавливают природу и состояние объекта. При этом сравнивают признаки этого объекта, имеющего известную или предполагаемую связь с событием преступления, с признаками объекта, не имеющего отношения к событию расследуемого преступления (включая различные коллекции, каталоги, таблицы, справочники, опыт, знания и т. п.)»4.
Конкретизируя вышеизложенные положения теории криминалистической диагностики к предмету диссертационного исследования, можно назвать следующие задачи криминалистической диагностики незаконного предпринимательства на основе использования экономической информации:
1. Определение места совершения преступления и носителей информации, содержащих признаки преступной деятельности (организации, ее структурных подразделений, наименований учетных и других документов).
1 Корухов Ю.Г. Криминалистическая диагностика при расследовании преступлений. - М., 1998. - С. 73.
2 Там же. -
3 Там же. - С. 65.
4 Дубровин С.В. Методологические аспекты криминалистической диагностики: Монография. - М., 2002. — С. 11.