Система принятия управленческих решений при кредитовании металлургических предприятий

• Автор: Маркарян, Анна Оганесовна
• Шифр специальности: 05.13.01
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2005
• Место защиты: Донецк
• Количество страниц: 181 с.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ.
АНАЛИЗ ПРОБЛЕМЫ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВАНИЕМ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИХ ПРЕДПРИЯТИЙ И ПОСТАНОВКА ЗАДАЧИ

ИССЛЕДОВАНИЯ

1.1 Анализ особенностей явлений и процессов кредитной деятельности банка как объекта исследования

1.2 Сравнительное исследование подходов к моделированию кредитного процесса

1.3 Анализ принципов разработок систем управления кредитованием.

1.4 Постановка задач управления кредитованием металлургических

предприятий

Выводы по главе 1.

СИСТЕМНЫЙ АНАЛИЗ ХАРАКТЕРИСТИК ЗАДАЧ УПРАВЛЕНИЯ КРЕДИТОВАНИЕМ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИХ ПРЕДПРИЯТИЙ
2.1 Анализ организационной структуры банка в задаче управления
1 кредитованием
2.2 Анализ показателей кредитной деятельности банка.
2.3 Анализ кредитных вложений в металлургическую промышленность.
2.4 Формализация системы кредитных характеристик
2.5 Классификация переменных системы управления кредитованием.
Выводы по главе 2.
МАТЕМАТИЧЕСКИЕ МОДЕЛИ ОПИСАНИЯ КРЕДИТНЫХ ХАРАКТЕРИСТИК
3.1 Разработка математической модели описания динамики кредитных характеристик.
3.2 Параметрическая идентификация модели.
3.3 Проверка адекватности математической модели кредитного процесса
3.4 Формализация задач принятия решений при кредитовании
металлургических предприятий
Выводы по главе 3.
РАЗРАБОТКА АЛГОРИТМОВ СИСТЕМЫ ПРИНЯТИЯ РЕШЕНИЙ ПРИ КРЕДИТОВАНИИ МЕТАЛЛУРГИЧЕСКИХ ПРЕДПРИЯТИЙ.
4.1 Формирование структуры системы принятия решений при кредитовании
металлургических предприятий
4.2 Разработка специального программного обеспечения системы
4.3 Оценка эффективности решений системы при кредитовании предприятий
металлургической отрасли
Выводы по главе 4.
ВЫВОДЫ.
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ


Для оценки кредитоспособности клиента банк изучает кредитную историю заемщика, его финансовое состояние, ликвидность баланса; проверяет корректность расчета предполагаемой суммы кредита, обоснование сроков кредитования, эффективность использования собственных и заемных средств; анализирует доходы, которые предусматриваются от кредитного соглашения, и расходы, связанные с кредитным проектом, соответствие уровня процентной ставки по кредиту уровню риска [, , 5]. НБУ предложил методику оценивания кредитоспособности клиентов, приведенную в приложении Б [0]. Основным источником информации для анализа финансового состояния клиента является его бухгалтерская и финансовая отчетность. В результате рассмотрения отчетов определяются количественные финансовые коэффициенты, характеризующие хозяйственную деятельность заемщика: платежеспособность (ликвидность), финансовая стойкость, обороты по счетам, динамика дебиторской и кредиторской задолженности, прибыльность, рентабельность, перспективы денежных потоков. Данные коэффициенты представлены в таблице Б. Расчет финансово-экономических показателей предприятия проводится на основании его баланса (форма 1) и отчета о финансовых результатах предприятия с расшифровкой дебиторской и кредиторской задолженности (форма 2), стр. Ф1) или формы 2 (Ф2). Исходя из анализа финансовых показателей, выделяются пять групп заемщиков. Методика НБУ основана на статических показателях текущего финансово-экономического состояния заемщика. При этом не анализируется надежность клиента при различных условиях кредитования и не учитывается зависимость кредитной истории от условий договоров в совокупности с финансово-экономическим состоянием в прошлом. Проанализировав кредитную историю потенциального заемщика, его финансово-экономическое состояние, обороты денежных средств, определив класс клиента, при принятии позитивного решения о выдаче кредита банк переходит к следующему этапу кредитования - составлению и заключению кредитного договора []. На этапе заключения договора происходит структурирование кредита, в процессе которого банк определяет его основные условия: вид, объем, срок, способ погашения, обеспечение, цену кредита. Проект кредитного договора в совокупности со всей кредитной документацией подается в Кредитный комитет банка для принятия решения относительно выдачи кредита. В случае положительного решения уполномоченные руководители банка и предприятия-заемщика подписывают кредитный договор, который является официальным основанием для перечисления банком денежных ресурсов в пользу заемщика []. После выдачи кредита банк приступает к кредитному мониторингу, основной задачей которого является отслеживание изменений кредитоспособности заемщика и определение конкретных действий, которые необходимо употребить в случае возникновения проблемных ситуаций []. Уровень доходности значительно зависит от уровня процентных ставок по кредитам. Для этого целесообразно рассмотреть существующие методы определения процентной ставки. В формировании структуры активов банка решающим фактором является уровень доходности каждого вида активов. Доходность кредитной операции определяется уровнем процентной ставки по кредиту [7]. В условиях высокой конкуренции банк вынужден поддерживать кредитные ставки на определенном уровне, который был бы приемлем клиентам и приносил прибыль. В связи с этим значительное внимание уделяется выбору метода ценообразования по кредиту. В мировой банковской практике применяется несколько основных методов расчета ставки по кредиту [, 9]. Метод «Стоимость плюс». Метод учитывает стоимость привлеченных средств и все расходы банка, связанные с выдачей кредитов. Процентная ставка по кредиту зависит от стоимости привлеченных банком ресурсов; операционных расходов, связанных с процессом кредитования; премии за риск невыполнения обязательств клиентом и за риск, связанный со сроком кредитования; необходимого уровня прибыльности кредита, который обеспечивает достаточность средств для выплаты дивидендов. Необходимым условием внедрения такого подхода к ценообразованию по кредитным операциям является наличие в банке эффективной системы учета расходов по каждому кредиту, а также управленческой информации. Главный недостаток метода - игнорирование рыночных факторов, таких как спрос и предложение, состояние кредитного рынка, конкуренция, а также допущение, что банк может точно вычислить свои расходы на каждый кредит. Метод используется на рынках с низким уровнем конкуренции.