Проблемы оценки и обеспечения ликвидности коммерческого банка

• Автор: Никитин, Дмитрий Владимирович
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2004
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 183 с. : ил.

Содержание работы

ВВЕДЕНИЕ.

ГЛАВА 1. МЕТОДОЛОГИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ УПРАВЛЕНИЯ ЛИКВИДНОСТЬЮ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.

1.1. Экономическая сущность ликвидности коммерческого банка

.2. Методология управления ликвиднос тью коммерческого банка.

1.3. Достаточность капитала коммерческого банка и его влияние на ликвидность.

ГЛАВА 2. ОЦЕНКА И АНАЛИЗ ЛИКВИДНОСТИ

КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА

2.1. Характеристика состояния ликвидности банковской системы.

2.2. Оценка ликвидности коммерческого банка

2.3. Анализ и оценка надежности коммерческого банка

ГЛАВА 3. СОВЕРШЕНСТВОВАНИЕ ОБЕСПЕЧЕНИЯ ЛИКВИДНОСТИ КОММЕРЧЕСКОГО БАНКА.
3.1. Направления повышение качества пассивов
3.2.РЕЗЕРВЫ УЛУЧШАЮЩИЕ СТРУКТУРУ АКТИВОВ.
ЗАКЛЮЧЕНИЕ.
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ


Кроме того, деятельность коммерческих банков, выступающих посредниками между теми, кто располагает денежными средствами в виде сбережений, и теми, кто в них нуждается, заключается в том, чтобы рационально привлекать эти средства и предоставлять их в ссуду либо инвестировать по более высоким ставкам для обеспечения общей доходности, в том числе получения прибыли. Для осуществления операционной деятельности, связанной с привлечением денежных средств и их размещением в условиях рыночной неопределенности будущего спроса и поступлений средств за определенный период, банку нужны средства в их ликвидной форме, т. Коммерческий банк считается ликвидным, если суммы его наличных средств и других ликвидных активов, а также возможности быстро мобилизовать средства из других источников достаточны для своевременного погашения долговых и финансовых обязательств. В отечественной экономической литературе, в отличие от установившейся международной банковской терминологии, подчас смешиваются два понятия ликвидность банка и ликвидность баланса банка. Ликвидность банка способность банка обеспечить своевременное погашение своих обязательств. Следовательно, руководство банка самостоятельно выбирает в конкретных условиях те или иные способы поддержания своей ликвидности на основе проведенного анализа. Ликвидность баланса банка соотношение между активами и пассивами баланса банка по определенным срокам. Поддержание этого соотношения активов и пассивов, как правило, относиться к функциям государства в лице ЦБР. Баланс банка считается ликвидным, если его состояние позволяет за счет быстрой реализации средств по активу покрывать срочные обязательства по пассиву. Возможность быстрого превращения активов банка в денежную форму для выполнения его обязательств предопределяется рядом факторов, среди которых решающим является соответствие сроков размещения средств срокам привлечения ресурсов. Иначе говоря, каков пассив по сроку, таким должен быть и актив тогда обеспечивается равновесие в балансе между суммой и сроком высвобождения средств по активу в денежной форме и суммой и сроком предстоящего платежа по обязательствам банка. На ликвидность баланса банка влияет структура его активов чем больше доля первоклассных ликвидных средств в обшей сумме активов, тем выше ликвидность банка. Высоколиквидные средства, находящиеся в немедленной готовности. В их числе касса, средства на корсчете, первоклассные векселя и государственные ценные бумаги. Ликвидные средства в распоряжении банка, которые могут быть превращены в денежные средства. Неликвидные активы это просроченные кредиты и ненадежные долги, здания и сооружения, принадлежащие банку и относящиеся к основным фондам. В банковской практике самой ликвидной частью активов считается кассовая наличность, под которой понимаются не только деньги в кассе, но и денежные средства, находящиеся на текущем счету данного кредитного института в Центральном банке. Следовательно, к высоколиквидным активам относятся наличные деньги, средства на корреспондентском счете в ЦБР, средства на счетах НОСТРО. Ликвидными статьями в странах с развитой рыночной экономикой считаются первоклассные краткосрочные коммерческие векселя, которые банк может переучесть в Центральном банке, ценные бумаги, гарантированные государством. В РФ ликвидными активами считаются размещенные кредиты на срок до дней и краткосрочные вложения в ценные бумаги. Менее ликвидными являются банковские инвестиции в долгосрочные ценные бумаги, так как их реализация за короткий срок не всегда возможна. Как трудноликвидные активы рассматриваются долгосрочные ссуды и вложения в недвижимость. Кроме того, ликвидность банка зависит от степени риска отдельных активных операций чем больше доля высокорисковых активов в балансе банка, тем ниже его ликвидность. Норматив максимального размера риска на одного заемщика или группу связанных заемщиков Н6 регулирует ограничивает кредитный риск банка в отношении одного заемщика или группы связанных заемщиков и определяет максимальное отношение совокупной суммы кредитных требований банка к заемщику или группе связанных заемщиков к собственным средствам капиталу банка. Инструкция ЦБ РФ 0И от г.