Оценка и методы регулирования кредитного риска коммерческого банка

• Автор: Милюкова, Галина Анатольевна
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2004
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 200 с. : ил.

Оглавление
Введение.

Глава 1. Экономические основы возникновения кредитного риска

1.1 Сущность и классификация кредитного риска

1.2. Система управления кредитным риском и ее развитие

Глава 2. Современные методы оценки и регулирования кредитного риска банка и их развитие
2.1. Методы оценки кредитоспособности заемщика и их использование для регулирования кредитного риска.

2.2. Анализ совокупного кредитного риска банка.

Глава 3. Совершенствование оценки и регулирования

кредитного риска

3.1. Методы оценки кредитного риска на основе внутренних моделей оценки достаточности капитала.
3.2. Кредитные деривативы как способ регулирования кредитного риска
3.3. Совершенствование организационных основ регулирования кредитного риска
Заключение.
Библиографический список использованной литературы.
Приложения
Введение
Актуальность


Банковская система России. Под ред. Грязновой А. Г. и др. ДеКа. Том 2. В финансовокредитном энциклопедическом словаре кредитные риски связываются с вероятностью невозврата основной суммы кредита, процентов по нему или невозможностью в случае невозврата реализации залога в необходимом объеме. Г.С. Панова под кредитным риском также понимает риск неисполнения заемщиком первоначальных условий кредитного договора, то есть невозврат полностью или частично основной суммы долга и процентов по нему в установленные договором сроки. Аналогичной точки зрения придерживаются и другие авторы. В экономическом словаре под редакцией Г. Кипермана под кредитным риском понимается риск невыполнения заемщиком его обязательств по отношению к кредитору возможность отказа заемщика от уплаты процентов и или возврата основного долга, причитающегося кредитору. Эту точку зрения отражает также определение, данное в книге Вапьравена К. Д Кредитный риск это риск кредитующего банка, заключающийся в том, что в период, в течение которого ссуда будет оставаться непогашенной, заемщик будет неспособен выполнить условия кредитного соглашения, лежащего в основе ссуды4. В данном определении под условиями понимается способность платить процент и возвращать сумму ссуды, когда наступает срок погашения. Такая же позиция изложена и в ряде диссертационных исследований. В диссертации Корниенко С. Л. кредитный риск это риск неуплаты заемщиком основного долга и процентов, причитающихся кредитору, в установленный кредитным договором срок. Кредитный риск это вероятность полного или частичного невозврата взятой заемщиком ссуды. В некоторых определениях делается акцент на возможных потерях банка. Так, по мнению Ширинской Е. Финансовокредитный энциклопедический словарь. Под ред. Грязновой А. Г. М. Финансы и статистика. Панова Г. С. Кредитная политика коммерческого байка. М.ИКЦ ДИС. Рыночная экономика. Словарь. Под ред. Кипермана Г. М. Республика, , с. Вальравсн К. Д. Управление рисками в коммерческом банке. Институт экономического развития Мирового Банка. Корниенко СЛ. Оценка кредитоспособности заемщика в процессе управления кредитным риском. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. М. , с. Богданова А. Е. Управление кредитными рисками увязка макро и микроэкономических решений. Диссертация на соискание ученой степени кандидата экономических наук. М. , с. Однако в целом это не отрицает изложенную выше концепцию. Обобщение этих и многих других взглядов на сущность кредитного риска показывает, что большинство экономистов определяет кредитный риск как вероятность непогашения выданной ссуды основного долга и процентов по ней. Эта позиция в настоящее время является наиболее устоявшейся и вполне обоснованной, и с ней следует согласиться. Вместе с тем, в последнее время возникли новые аспекты в определении кредитного риска, которые по разному трактуются и требуют внимательного рассмотрения. Речь идет об определении кредитного риска, присущего не только кредитованию, но и выполнении других операций, которые охватывают большое количество разнообразных банковских инструментов и несут риск неисполнения обязательств контрагентов перед банком. Анализ проведенных дискуссий, а также различных оценок показывает, что по данной проблеме существует две позиции. Рассмотрим их подробнее. Первая точка зрения нашла свое отражение в Базельских документах. Так, в консультативном письме Базельского комитета по банковскому регулированию и надзору кредитный риск определяется как вероятность того, что заемщик или контрагент выделено нами не сможет расплатиться по своим обязательствам в соответствии с условиями договора. Такое определение можно представить в виде следующей схемы. Шнринская Е. Б. Операции коммерческих банков. Российский и зарубежный опыт. Вед. Карпычева Н. Ф. М. Финансы и статистика. ii i i. iv i i i vii. I v . . , .