Индикаторы экономической безопасности банковской системы

• Автор: Кольцов, Дмитрий Анатольевич
• Шифр специальности: 08.00.10
• Научная степень: Кандидатская
• Год защиты: 2007
• Место защиты: Москва
• Количество страниц: 154 с. : 19 ил.

СОДЕРЖАНИЕ
ВВЕДЕНИЕ
ГЛАВА I. ЗНАЧЕНИЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ В СИСТЕМЕ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ РОССИИ
§1.1. Сущность экономической безопасности банковской деятельности
§1.2. Особенности обеспечения экономической безопасности банковской
деятельности на микроуровне
§1.3 Влияние политики Банка России на уровень безопасности банковской деятельности
ГЛАВА П. АНАЛИЗ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ БАНКА РОССИИ ПО ОБЕСПЕЧЕНИЮ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОЙ СИСТЕМЫ
§2.1. Влияние рисков банковской деятельности на уровень её экономической
безопасности
§2.2. Организационно-институциональная деятельность по снижению риска в коммерческих банках: системы страхования вкладов и бюро кредитных историй

§2.3. Система Базельских соглашений: опыт организации и функционирования76
ГЛАВА III. РАЗРАБОТКА ИНДИКАТИВНОЙ СИСТЕМЫ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ БЕЗОПАСНОСТИ БАНКОВСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ
§3.1. Норматив достаточности капитала - основной показатель устойчивости
банковской деятельности
§3.2. Система нормативов, применяемых Банком России для мониторинга
финансового состояния коммерческих банков
§3.3. Формирование и совершенствование системы индикаторов экономической безопасности банковской деятельности и их пороговых значений
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
СПИСОК ИСПОЛЬЗОВАННОЙ ЛИТЕРАТУРЫ
ПРИЛОЖЕНИЕ

ВВЕДЕНИЕ
Актуальность темы исследования. Современный этап развития российской и мировой экономики характеризуется инвестиционной направленностью экономического роста, в котором активное участие принимает банковская система. Российская банковская система является основой, источником и опорой финансовой безопасности и инвестиционного роста национальной экономики, играет решающую роль в организации платёжного оборота и стабильности денежной системы. Обеспечение безопасности банковской системы России напрямую связано с динамичным и устойчивым ростом её экономики и поэтому является одной из ключевых задач при проведении экономической, финансовой и денежно-кредитной политики государства.
Задачу эффективного роста и развития экономики необходимо рассматривать в кратко-, средне- и долгосрочной перспективе. Поэтому стратегические задачи развития банковской системы нуждаются в комплексной проработке с позиций обеспечения её безопасного развития, долговременного устойчивого функционирования, снижения рисков и угроз экономической безопасности, предотвращения системных и локальных кризисов. Система нормативов, разработанная и применяемая Банком России, в настоящее время охватывает в основном лишь текущие аспекты функционирования коммерческих банков: обеспечение ликвидности, определение максимальных размеров кредитного риска банков и др. Она не учитывает особенностей современного банковского дела в России, приобретающего под влиянием глобализации всё более диверсифицированный характер. Увеличиваются объёмы забалансовых, инвестиционных, фондовых и других видов операций и услуг, не свойственных традиционному банковскому бизнесу, основным источником ресурсов становятся сбережения населения и предприятий, средства, привлекаемые с внутренних и внешних финансовых рынков.
Инструментом, позволяющим в полной мере оценить на качественном уровне внутренние и внешние риски и угрозы, выступает система индикаторов экономической безопасности и их пороговых значений. Одним из её крупнейших разделов является система индикаторов финансовой безопасности, в составе которой выде-

ляется группа индикаторов, отражающих банковскую деятельность. Тем не менее, эти индикаторы освещают лишь её макроэкономические аспекты, не ориентированы на оценку качества баланса банков и банковской системы в целом, существенным образом влияющего на устойчивость всего банковского сектора и отдельных банков. Система индикаторов экономической безопасности должна быть дополнена показателями, характеризующими такие важнейшие операции банков, как инвестиционные и забалансовые, структура формирования прибыли, величина банковской маржи от кредитно-депозитных операций, уровень иммобилизации активов (расходы) на здания, сооружения, оборудование, приобретение недвижимости.
Степень разработанности проблемы. В процессе диссертационного исследования рассмотрены и проанализированы работы, посвященные экономической безопасности, макроэкономическому анализу, управлению финансами, инвестиционным процессам, анализу банковской сферы и обеспечению различных аспектов её экономической безопасности, а также официальные документы и соглашения по регламентации банковской деятельности (Базель II, инструкции и нормативы Банка России).
Общий подход к проблеме экономической безопасности России, формированию системы индикаторов экономической безопасности и их пороговых значений сформулирован в работах Л.И.Абалкина, С.Ю.Глазьева, В.К.Сенчагова. O.JI. Роговой, H.A. Новицким, Б.В. Губиным заложены теоретические основы финансовой безопасности России. Вопросы построения системы индикаторов финансовой отражены в работах Г.В. Новикова, Д.Е. Плисецкого, И.Г. Мальцевой. Проблемам экономической безопасности, макроэкономической стабильности, анализу рисков и угроз функционирования банковской системы посвящён ряд работ российских авторов: В.А. Гамзы, Г.Н. Мальцева, М.Ю. Матовникова, О.Г.Солнцева, В.М. Усо-скина и др., а также зарубежных: Л. Гитмана, М. Джонка, Дж.Сакса, Дж. Синки, Дж. Сороса, Дж.К.Ван Хорна.
Целью диссертационного исследования являются комплексное исследование проблемы обеспечения экономической безопасности банковской системы, разработка системы индикаторов экономической безопасности банковской деятельно-

ляются счет-фактура и акт выполненных работ на согласованную и устраивающую обе стороны сумму. Первая сторона перечисляет на счет второй денежные средства, которые впоследствии и обналичиваются через банк последней. Разумеется, обналичивающая сторона получает от этой операции свой процент, который в некоторых случаях - в зависимости от суммы, срочности операции и других факторов -достигает 50%. Аналогичные схемы применяются и для дачи взяток тем или иным чиновникам. Кроме моральной стороны дела, государству наносится ущерб на сумму неуплаченных налогов. Нередко в подобных операциях фигурируют предприятия или структуры государственного подчинения, а значит, финансируемые из бюджета.
Вторая схема по обналичиванию связана с карточными схемами, где обычно обналичиваются сравнительно небольшие суммы. В банке открывают депозит на физическое лицо с карточным счетом, на него перечисляются деньги, которые обналичиваются через банкоматы, как правило, нескольких сторонних банков, чтобы величина отдельных операций не вызвала подозрений. Данная схема сначала активно применялась в столичном регионе, но затем, когда весной 2006 г. началась активная борьба с отмыванием, стоимость такого вида операций по «обналичиванию» существенно возросла (за счёт рисков). Так, банки стали устанавливать лимиты на съем наличных, вводить повышенные комиссии, отслеживать подобных клиентов и блокировать их карты, в связи с чем такого рода операции стали активно применяться в регионах России.
2. Зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы одной из сторон является физическое или юридическое лицо, имеющее соответственно регистрацию, место жительства или место нахождения в государстве (на территории), в отношении которого (которой), имеются сведения о незаконном производстве наркотических средств, либо одной из сторон является лицо, являющееся владельцем счета в банке, зарегистрированном в указанном государстве (на указанной территории).
3. Зачисление или перевод на счет денежных средств, предоставление или получение кредита (займа), операции с ценными бумагами в случае, если хотя бы од-